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建筑行業(yè)異地項目一般計稅，預(yù)交稅款2個點，我們下邊的勞務(wù)給同一個項目開了專票，可以做分包遞減嗎？分包遞減了后這個專票還可以做抵扣嗎？
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可以的，可以這么做的。
01/20 16:40
郭老師 
01/20 16:40
預(yù)繳的時候，你分包抵扣回企業(yè)所在地這邊抵扣增值稅認(rèn)證就可以。
84784988 
01/20 16:45
那就是說，一般計稅我們既做了分包遞減，也可以利用進項做抵扣，兩者可以同時采納
郭老師
01/20 16:47
你好，回企業(yè)所在地只能認(rèn)證抵扣，不能抵扣分包。
預(yù)交的時候可以抵扣分包。
84784988
01/20 18:37
老師，我理解的是這樣，異地項目，我們給我們甲方開100萬9個點的建筑服務(wù)，同時我們的分包給我們也開來了9個點的建筑服務(wù)工程50萬含稅，我們登錄特定主體預(yù)交的時候可以填50萬的的遞減金額，實際預(yù)交50萬的2個點的稅款就可以了，完了這個50萬的專票的進項還可以進行抵扣，對嗎？
郭老師
01/20 19:03
你好對的可以的
可以
84784988
01/21 09:11
抵減的勞務(wù)發(fā)票日期必須要早于給甲方開票的日期嗎？
郭老師
01/21 09:12
當(dāng)月的就可以，不一定非得是早。
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