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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
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你好，請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫你的
01/22 22:22
84785041 
01/22 22:25
我這個(gè)亂的程度，是不是沒(méi)有及時(shí)盤(pán)庫(kù)導(dǎo)致的。所以才會(huì)往外擇，覺(jué)得有點(diǎn)困難。因?yàn)槲液枚嘬?chē)型都是12月份打定金。次月發(fā)貨的。
小正老師 
01/22 22:29
你好，是的，沒(méi)有及時(shí)盤(pán)庫(kù)，實(shí)際確認(rèn)收入成本和發(fā)貨錯(cuò)了一個(gè)月，導(dǎo)致實(shí)際庫(kù)存和賬上有差額，次月發(fā)貨的時(shí)候，就開(kāi)票嗎？如果不開(kāi)票，可以把發(fā)貨和確認(rèn)收入調(diào)整到一個(gè)月，以后就按發(fā)貨確認(rèn)收入，這樣庫(kù)存和實(shí)際就是一致
84785041
01/22 22:35
次月發(fā)貨的時(shí)候就開(kāi)發(fā)票的
84785041
01/22 22:36
這個(gè)是當(dāng)月打定金，次月發(fā)貨，所以庫(kù)存就不好把控
小正老師
01/22 22:45
你好，以后可以發(fā)貨開(kāi)票的時(shí)候確認(rèn)收入，收到定金，借：銀行存款? 貸：應(yīng)收賬款/預(yù)收賬款，發(fā)貨開(kāi)票的時(shí)候，借：銀行存款? 借：應(yīng)收賬款/預(yù)收賬款? 貸：營(yíng)業(yè)收入貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——銷(xiāo)項(xiàng)稅
84785041
01/22 22:45
有沒(méi)有好的辦法，簡(jiǎn)單好操作的，因?yàn)槲乙彩切“?，所以給個(gè)簡(jiǎn)單易懂的辦法
小正老師
01/22 22:48
你好，以后就發(fā)貨的時(shí)候，開(kāi)票，確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本，當(dāng)月收到定金，就做到掛賬上，不開(kāi)票，不發(fā)貨，不確認(rèn)收入
84785041
01/22 22:49
關(guān)鍵我明天就要出報(bào)表，所以我比較急，不知道怎么弄才好。
84785041
01/22 22:52
前面的報(bào)表，確認(rèn)完定金的就確認(rèn)應(yīng)收了。應(yīng)付也出了。庫(kù)存這塊也做了，是1月份的庫(kù)存。1月份發(fā)貨的明天算上期末庫(kù)存。再把1月份新增的庫(kù)存減掉。這樣可以嗎？
小正老師
01/22 22:53
現(xiàn)在就以最開(kāi)始的方法計(jì)算，下個(gè)月有時(shí)間再調(diào)，如果要出12月期末的庫(kù)存=現(xiàn)在實(shí)際庫(kù)存+1月發(fā)貨的庫(kù)存-1月購(gòu)入的庫(kù)存
84785041
01/22 22:57
好的老師，這樣出來(lái)的負(fù)債表和利潤(rùn)表會(huì)平衡嗎？
小正老師
01/22 22:59
你好，會(huì)平的，就是實(shí)際庫(kù)存商品會(huì)有差額，這個(gè)可以在下個(gè)月確認(rèn)收入的方式改一下，以后就是平的
84785041
01/22 23:02
實(shí)際庫(kù)存商品差額是指的是哪里，不是很明白
小正老師
01/22 23:06
你好，比如1月份，收到定金3筆，確認(rèn)收入成本3筆，庫(kù)存也減少3筆，但是實(shí)際上，這3筆是在2月發(fā)貨，1月份賬上已經(jīng)沒(méi)有這三筆，但是實(shí)際庫(kù)存里還是有這3筆，中間就會(huì)有差額
84785041
01/22 23:09
好的老師，謝謝您！早點(diǎn)休息哈！
小正老師
01/22 23:12
好的，不客氣，祝生活愉快，麻煩給五星好評(píng)，萬(wàn)分感謝！
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