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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師我想問下你好老師我想問下送客戶的裝飾怎么做賬？需要交增值稅或企業(yè)所得稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，這個視同銷售，要交增值稅
借：銷售費(fèi)用
貸：庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)
01/23 13:04
84785021 
01/23 13:08
還要入庫嗎
84785021
01/23 13:09
直接做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎
劉艷紅老師 
01/23 13:13
不用，這個不用做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84785021
01/23 14:08
那是所得稅要調(diào)增嗎？
劉艷紅老師
01/23 14:10
不用調(diào)增，這個正常入賬了
84785021
01/23 14:11
那怎么交增值稅呢
劉艷紅老師
01/23 14:14
自已把增值稅算出來
84785021
01/23 14:15
算出來增值稅申報(bào)表上如何填列呢
劉艷紅老師
01/23 14:20
《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表》附表《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》第30行的填報(bào)說明明確，本行填報(bào)其他因會計(jì)處理與稅收規(guī)定有差異需納稅調(diào)整的扣除類項(xiàng)目金額。企業(yè)將貨物、資產(chǎn)、勞務(wù)用于捐贈、廣告等用途時，進(jìn)行視同銷售納稅調(diào)整后，對應(yīng)支出的會計(jì)處理與稅收規(guī)定有差異需納稅調(diào)整的金額填報(bào)在本行。視同銷售不需要開具發(fā)票。
劉艷紅老師
01/23 14:20
寫《增值稅申報(bào)表附表資料(—)》(銷售明細(xì)申報(bào)表)中的無票銷售收入數(shù)據(jù)
84785021
01/23 14:21
但是這個不能算收入呀
劉艷紅老師
01/23 14:26
但這個是視同銷售的
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