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問題已解決
老師，請問分公司開出的發(fā)票，總公司共管賬戶收的款，再由總公司把款轉(zhuǎn)到分公司支付，怎么做賬務(wù)處理？分公司是獨(dú)立核算的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
總公司借銀行存款貸其他應(yīng)付款
支付出去，再做相反的出委托書
01/26 10:44
84784985 
01/26 10:46
還有分公司收到款怎么做賬務(wù)處理呢？
郭老師 
01/26 10:47
借其他應(yīng)收款
貸主營業(yè)務(wù)收入，
應(yīng)交稅費(fèi)
借銀行存款貸，其他應(yīng)收款。
84784985
01/26 10:48
分公司開票的時候做了應(yīng)收工程款——某某公司，怎么沖這筆呢？
郭老師
01/26 10:49
借其他應(yīng)收款，總公司貸其應(yīng)收賬款。
借銀行存款、貸其他應(yīng)收款。總公司
出委托書
84784985
01/26 11:40
老師，委托書是分公司出具給總公司的嗎
郭老師
01/26 11:44
是的對的是的對的
84784985
01/26 11:51
老師，轉(zhuǎn)賬失?。ㄓ惺掷m(xù)費(fèi)），退回來了都要錄憑證嗎？怎么錄呢？
郭老師
01/26 11:53
借預(yù)付賬款、
財務(wù)費(fèi)用、手續(xù)費(fèi)，
貸銀行存款，
退回借銀行存款，貸預(yù)付賬款。
84784985
01/26 11:59
我之前錄的是應(yīng)付款，那是不是借:應(yīng)付賬款——公司
財務(wù)費(fèi)——手續(xù)費(fèi)
貸:銀行存款
退回
借:銀行存款
貸:應(yīng)付賬款——公司
財務(wù)費(fèi)用—手續(xù)費(fèi)
重新轉(zhuǎn)成功了
借:應(yīng)付賬款——公司
財務(wù)費(fèi)用——手續(xù)費(fèi)
貸:銀行存款
郭老師
01/26 12:05
手續(xù)費(fèi)退回嗎？如果不退回的話，第2個不要做財務(wù)費(fèi)用。
84784985
01/26 12:31
手續(xù)費(fèi)也退回了
郭老師
01/26 12:34
可以的
可以這么做的
84784985
01/26 12:36
好的，謝謝老師，辛苦了
郭老師
01/26 12:39
不用客氣
周末愉快
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