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企業(yè)所得稅匯算清繳的跨年費用是填哪一張表？
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企業(yè)所得稅匯算清繳的跨年費用，應根據(jù)費用的具體類型來填寫對應的表格。
一般來說，如果跨年費用涉及職工教育經(jīng)費支出，應填寫《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表》（A105050）的相關欄目，具體是第5行第4列，用于填報納稅人以前年度累計結(jié)轉(zhuǎn)準予扣除的職工教育經(jīng)費支出余額。
如果跨年費用涉及廣告費和業(yè)務宣傳費支出，則應填寫《廣告費和業(yè)務宣傳費跨年度納稅調(diào)整明細表》（A105060）。該表格的第8行用于填報以前年度允許稅前扣除但超過扣除限額未扣除、結(jié)轉(zhuǎn)扣除的廣告費和業(yè)務宣傳費的金額。
請注意，在填寫這些表格時，需要確保所填寫的數(shù)據(jù)準確無誤，并符合稅收法規(guī)的相關規(guī)定。
02/02 22:17
84784982 
02/02 22:20
是管理費用-辦公費，填哪一張表？
果粒老師 
02/02 22:21
管理費用中的辦公費，在企業(yè)所得稅匯算清繳時，應填寫《期間費用明細表》（附表二（1））中的對應欄目。該表格用于反映企業(yè)在年度內(nèi)發(fā)生的期間費用情況，包括銷售費用、管理費用和財務費用等明細項目。在填寫時，需要確保數(shù)據(jù)的真實性和準確性，并按照稅收法規(guī)的相關規(guī)定進行申報。
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