00:10:00
問題已解決
老師，能幫我清晰的解決一下這個問題嗎，就是在2025.1.1號支付了超市從2024.12.15號到2025.2.15兩個月房租是7333元和保證金3000，我現(xiàn)在想的是站在24年12月份要確認半個月的房租費用屬于12月份，然后不管是支付的房租還是保證金對于這個房東都統(tǒng)一用一個往來科目，請清楚的幫我寫一下12月份和1月份，2月份的分錄和數(shù)據(jù)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好， 很抱歉，昨天沒給你寫明白，本來想給你重新寫的，結果，答疑畫面結束了
你可能在手機上看的，確實寫的多了，讓你看不懂，我現(xiàn)在給你重頭到尾寫一遍， 一個分錄，一個答疑， 你先不用回復，統(tǒng)一用【其他應收款】寫出來。
02/04 08:48
apple老師 
02/04 08:50
2024年12月底計提房租
借：管理費用-租賃費? 1833.25
貸：其他應收款-房東? ?1833.25
apple老師
02/04 08:52
2025/1/1繳納保證金和房租
借：其他應收款-房東? ?10333
貸：銀行存款? ?10333
apple老師
02/04 08:53
2025/1/31計提1月房租
借：管理費用-租賃費? 3666.5
貸：其他應收款-房東? ?3666.5
apple老師
02/04 08:55
2025/2/28計提房租
借:管理費用-租賃費? 1833.25
貸:其他應收款-房東? 1833.25
84784994 
02/04 08:55
感謝老師，這么寫我就很明白了，嘿嘿，老師業(yè)務能力強
apple老師
02/04 08:58
不客氣同學,昨天你說沒看懂, 我才意識到,可能你在手機上看的,
我寫的多了,確實 畫面上太亂了.
但是,我這邊直接找不到 學員去解釋.??
剛才終于看到你了,所以 趕緊發(fā)給你.
謝謝同學的信任.
祝您新的一年 事事順意.
84784994
02/04 09:00
謝謝老師，老師您看這個其他應收款怎么是負數(shù)呀？跟這個供應商是第一次發(fā)生業(yè)務
apple老師
02/04 09:04
因為超市在12月發(fā)生了租房子的業(yè)務,但是,因為沒給房貸租金.欠了房東的錢。
如果統(tǒng)一【其他應收款】科目，就會出現(xiàn)負數(shù)。
這就是，為啥，昨天，第一個分錄時，用【其他應付款】的原因。
【其他應收款】借方負數(shù)余額=【其他應付款】貸方正數(shù)余額
84784994
02/04 09:08
老師，可以把其他應收款科目換成預付賬款不，因為我之前對于公司沒有開發(fā)票的時候都是用的預付賬款
apple老師
02/04 09:11
行的，可以的，不影響損益就可以的。
友情提示一下：
因為【預付賬款】也是 資產(chǎn)類科目，所以， 12月處理時，假如就這一筆業(yè)務時， 也是借方負數(shù)余額，
84784994
02/04 09:19
老師，按照您的步驟寫的，這個預付賬款負數(shù)的金額怎么這么多呀
84784994
02/04 09:20
老師，不對，我前面沒有把其他應收款換成預付賬款，所以現(xiàn)在預付賬款是正數(shù)4833.25，
apple老師
02/04 09:24
好的，
到2月了， 把半個月房租計提后，
【預付賬款】借方余額=4833.25-1833.25=3000了
這個3000 就是那筆保證金，??
這一個業(yè)務就算是 全部處理清楚了
84784994
02/04 09:27
對，是的老師
apple老師
02/04 09:29
好的， 這下整理順了， 開開心心繼續(xù)工作吧
84784994
02/04 09:37
老師，我的憑證有100個了，是分成兩個裝訂還是裝訂成一個呀
apple老師
02/04 09:41
裝訂憑證時。按照實際裝訂的方便程度 可以裝訂成 無數(shù)本，
假如 1 本 2 本都太厚了。就裝訂成 3 本
裝訂好后，封面上寫清楚
第 1 冊 共 3 冊
第 2 冊 共 3 冊
第 3 冊 共 3 冊
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