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問題已解決
只要apple老師回答，預付賬款就像是我們公司自己沖自己去使用的話才記預付賬款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好，
是這樣的
預付賬款有好多中情形
一般情形下都是針對公司外部。
第一個 先付錢 沒有收到發(fā)票
第二個 不論是否有發(fā)票，先把錢付了，后續(xù)和客戶去做結(jié)算
等等
02/04 15:49
apple老師 
02/04 15:51
前面一個充值卡業(yè)務(wù)
可以理解為 先把支付給發(fā)卡機構(gòu)了。
后續(xù) 消費結(jié)束后。再去和發(fā)卡機構(gòu)結(jié)算
84784994 
02/04 15:56
好吧，那就按照老師您中午給我發(fā)的步驟做這筆業(yè)務(wù)吧，然后就是我不是沒有把預付賬款設(shè)二級明細嘛，我現(xiàn)在設(shè)二級明細的話叫什么名字呢
apple老師
02/04 16:01
二級科目 就叫做 預付卡，
因為 它就是 【 卡】
或許 今后過年過節(jié)時，還會按照這個形式發(fā)福利，
這個 2 級科目還會用到的
84784994
02/04 16:01
那我之前用的預付賬款一級科目的怎么辦呀
84784994
02/04 16:04
比如這筆業(yè)務(wù)，我現(xiàn)在一旦把預付賬款設(shè)個二級科目預付卡，那么這筆業(yè)務(wù)我的借方應該寫什么呀
apple老師
02/04 16:07
我不知道你的軟件是否復雜，
比方說，
原來預付賬款的會計代碼 叫做【104】
還能否 直接增加 2 個 2 級科目 科目
比方說
【104001】其他
【104002】預付卡
把以前的余額過渡過來
借 【104001】
貸 【104】
后續(xù)再有不同的預付賬款
繼續(xù)增加
【104003】某某
apple老師
02/04 16:09
明白了。你啟用了 輔助核算科目
apple老師
02/04 16:11
那么。上面的方法忽略。
你繼續(xù)在 輔助核算項目下
在增加一個
【0005】
最后做賬時
會跳出來
【1123】-0005
apple老師
02/04 16:12
不知道。我說明白了沒有
你的畫面中
【武漢寶鼎】
怎么增加進去的。
這個
【預付卡】就用同樣方法增加進去
84784994
02/04 16:13
老師，在輔助核算下增加0005的話是增加的供應商的名字，因為預付賬款一級科目我用的供應商做的輔助核算，還是繼續(xù)增加0005嗎把預付卡當成供應商嗎？
apple老師
02/04 16:22
對的，就是這個意思。
把 【預付卡】當做是一個 供應商對待。
84784994
02/04 16:26
老師我是新手不知道這種操作到底合理不，預付卡不設(shè)二級科目把它當成供應商對待 我沒做過，哈哈，對以后的賬務(wù)能不能清楚的查到這個預付卡呢？我給您說明一下我們的情況，我們是要統(tǒng)計每個超市的成本，費用，收入等這些的，就是每個超市分開核算所以我啟用了輔助核算
apple老師
02/04 16:31
你啟用的對的，
輔助核算 也是 2 級科目的一種表現(xiàn)形式。
一定程度上 如果軟件功能不強大時。
非常建議 用【輔助核算】設(shè)置 2 級科目
不建議用在會計科目下，直接建立 2 級科目
比方說，【112301】
所以。你做的很好。
apple老師
02/04 16:33
先發(fā)卡 后消費
這個業(yè)務(wù)重頭到尾的過程
都會在這個
【1123】-【0005】-【預付卡供應商】體現(xiàn)的
如果 員工消費結(jié)束了。它還有余額 就說明做錯了。
如果 員工消費結(jié)束了，它的余額=0
就說明你把賬做對了
84784994
02/04 16:34
好巧不巧還做對了哈，哈哈，那意思就是設(shè)輔助核算直接在1123下設(shè)二級科目更好是吧
84784994
02/04 16:35
老師，我也不知道員工到底消費完了沒有呢怎么辦
apple老師
02/04 16:36
一定能查清楚的。你不用擔心的
做賬時。摘要上可以寫的容易理解一點。
比方說
摘要寫【2025 年春節(jié)發(fā)放充值卡 9 張】
apple老師
02/04 16:40
對的。輔助核算更好。
軟件上的會計科目代碼位數(shù)太少，供應商又比較多時還不夠用。
比方說
【112300】只能到【112399】
最多 100 個供應商，
而輔助核算 就不用擔心這個代碼不夠用
apple老師
02/04 16:42
你們發(fā)的卡，
如果他們消費結(jié)束了。超市會收回卡的，
所以，你應該可以從 超市收銀員或者收銀系統(tǒng)里，
問到或者看到卡被收回來了沒有
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