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問題已解決
老師，離職工資事先已經(jīng)付了做賬了。下月在職人員發(fā)工資時工資表是不是不需要再加上這部分離職人員。還是說可以做在一起作為憑證，只是不用再重復做賬，應付職工薪酬需要減掉這部分離職工資？
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不需要做了，你做計提，支付就行。下一個月在發(fā)放的時候，和這些離職的人員沒有關(guān)系。
02/08 15:39
84785026 
02/08 16:03
那不是工資表又全部重新改？還是說只是把離職的標注離職無需再做賬就可以吧？
郭老師 
02/08 16:03
工資表不用修改的，你備注上已發(fā)放不就行了。
84785026
02/08 16:07
主要是我們是沒有按時發(fā)工資都是員工有需要就借自己的工資，全部做到了其他應收款，現(xiàn)在離職員工有可能一部分沖減了其他應收款，有些是直接銀行存款?，F(xiàn)在工資全部按時發(fā)了，我們有個內(nèi)部臺賬有單獨記個人借款工資。都是余額為0。我會計賬上員工往來貸方和借方都有余額?，F(xiàn)在不知道怎么把這個賬做平
郭老師
02/08 16:08
借應付職工薪酬工資，貸其他應收款。這個是沖減了其他應收款的。
郭老師
02/08 16:08
然后剩余的用公戶支付的借應付職工薪酬，工資貸，銀行存款。
84785026
02/08 16:10
是不是我做賬時需要一個個查個人往來按照余額沖減其他應收款員工往來科目
郭老師
02/08 16:11
你好對的
是的
是的
84785026
02/08 16:16
我是當時沒有想到那么多，直接按照臺賬上面的沖減了其他應收款科目沒有確認會計賬上余額?，F(xiàn)在導致其他應收款余額貸方和借方都有余額，這個怎么平賬調(diào)回來？
郭老師
02/08 16:18
那你看一下你之前充多了還是充少了？余額只能在一個地方，你看一下他借方余額大還是貸方余額大吧。
84785026
02/08 16:26
每個員工余額都不一樣，有貸方也有借方的
郭老師
02/08 16:27
那每個職工單獨處理吧
其他應收款在貸方有余額的，表示你們單位欠了人家的錢，需要支付出去。然后，其他應收款在借方余額的還是沒有沖干凈以后，發(fā)工資的時候繼續(xù)沖就行。
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