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問題已解決
老師，您好！請教一下，零售汽車行業(yè)1月購進配件款10000萬，還沒有收到專票的，請問需要怎么操作入賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，可以先暫估入賬
02/09 11:07
劉艷紅老師 
02/09 11:08
收到發(fā)票再沖暫估就可以
84785045 
02/09 11:10
老師，暫估入什么科目呀？借什么呢？
劉艷紅老師
02/09 11:10
借：庫存商品
貸：應付賬款-暫估
84785045
02/09 11:15
老師，銀行存款已經(jīng)支付了的，只是發(fā)票沒有收到而已
劉艷紅老師
02/09 11:22
借：庫存商品-暫估
貸：銀行存款
84785045
02/09 11:29
老師，等收到發(fā)票后到時需要怎么沖賬呢？
劉艷紅老師
02/09 11:30
借：庫存商品-暫估
負數(shù)
借：銀行存款正數(shù)
84785045
02/09 11:35
老師，1月已經(jīng)支付了呀，為啥還要沖為正數(shù)？
劉艷紅老師
02/09 11:38
然后你收到發(fā)票再做個正數(shù)的，一正一負，并不影響銀行存款
84785045
02/09 11:53
老師，請問一下。以前年度損益調(diào)整在利潤表和資產(chǎn)負債表哪里反應？
劉艷紅老師
02/09 12:00
在資產(chǎn)負債表未分配利潤里面反應
84785045
02/09 12:01
老師，那利潤表要填在哪里？需要批注嗎？如果要批注是在哪里操作？
劉艷紅老師
02/09 12:04
不用填，這個不影響當年的利潤
84785045
02/09 12:06
老師，資產(chǎn)負債表需不需要批注啥的，就直接反映在未分配利潤中就行了嗎？
劉艷紅老師
02/09 12:48
是的， 不用批注，這個是調(diào)賬
84785045
02/09 13:35
好的，謝謝老師
劉艷紅老師
02/09 14:22
不客氣，很高興幫你
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