免費(fèi)問答

員工當(dāng)時預(yù)支這些費(fèi)用時是記其他應(yīng)收款，那現(xiàn)在是記應(yīng)付款嗎？那他以后報(bào)銷時應(yīng)該怎么記

?借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商 以后報(bào)銷 借：原材料，成本費(fèi)用科目 ? ? ? 應(yīng)付賬款-供應(yīng)商 ? ? ?貸：其他應(yīng)收款-員工

銷項(xiàng)票是13000，進(jìn)項(xiàng)票一張是8000，一張是9000，兩張進(jìn)項(xiàng)票都勾選抵扣了，那怎么記憑證，怎么寫留底的

月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款