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如果你修改預(yù)繳的話，那你賬上和申報的就不一樣。

如果2025年紅沖的是2023年的進(jìn)項發(fā)票，匯算清繳調(diào)增是在2025年報2024年匯算調(diào)增嗎？

2024年做2023年的匯算清繳調(diào)增的

那之前的成本票不含稅是10萬，現(xiàn)在要做納稅調(diào)整怎么填呢？? A105000? 我做了紅沖分錄 借主營業(yè)務(wù)成本-10 貸應(yīng)付賬款-13 貸進(jìn)項轉(zhuǎn)出3? 我舉的例子? 就是不會填納稅調(diào)整表

你已經(jīng)全部紅沖了，不能填寫了 在填寫就重復(fù)了

老師的意思是我做了紅沖的會計分錄，就不需要做納稅調(diào)整嗎？

那是不是可以理解為，我如果做了納稅調(diào)整就不要做紅沖的會計分錄在賬里面是這個意思嗎？

因為是在當(dāng)年你預(yù)繳的時候沒有多抵扣所得稅，所以匯算清繳的時候就不用調(diào)整。

沒有聽懂，這個是去年抵扣已經(jīng)用了的成本，現(xiàn)在這票不能用了，不用調(diào)增之前的企業(yè)所得稅嗎？

前面你不說進(jìn)行納稅調(diào)增嗎？最開始

搞懵了那是選擇哪個對的處理呀

那是 你 之前已經(jīng)預(yù)繳的時候抵扣過企業(yè)所得稅， 所以要求你調(diào)增 現(xiàn)在你修改預(yù)繳 沒有抵扣所得稅沒多抵扣所以不調(diào)增 你反結(jié)賬修改的話，你充了主營業(yè)務(wù)成本預(yù)繳的時并沒有抵扣企業(yè)所得稅，你再調(diào)增，你不就重復(fù)交稅了嗎？理解一下這句話

沒有說要改預(yù)繳的企業(yè)所得稅，是說要改年度的企業(yè)所得稅。

可是你反結(jié)賬修改了你帳上的報表和宣布，可是我覺得不一致嗎？ 你是準(zhǔn)備這么做 是的話匯算清繳納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目30填寫賬載金額