免費(fèi)問答

老師可以說下哪里有問題嗎 我看以前會(huì)計(jì)都這樣做賬 但是也沒人說她這個(gè)有問題

您好，管理費(fèi)用? 和應(yīng)付職工薪酬是一個(gè)分錄。下面劃線的分錄 一、計(jì)提工資時(shí) （社保計(jì)提：?jiǎn)挝坏挠?jì)提，個(gè)人的不計(jì)提。） 1、計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等）-工資 （應(yīng)發(fā)工資-個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)數(shù)據(jù)） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2、計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等）-社保和公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（單位） 二、發(fā)放工資時(shí) 1、發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款 2、上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分） 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 貸：銀行存款 3、上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款

真的是哦老師 那她這樣做是錯(cuò)的嗎

您好，這個(gè)圖文字都看不清楚哦，能辛苦重新發(fā)一個(gè)圖么

可以看清嗎老師

您好，看明白了，他的分錄不對(duì)，個(gè)人部分的社保從工資里扣下來不是應(yīng)付工資科目，是其他應(yīng)收或應(yīng)付、 公司部分的五險(xiǎn)一金要通過應(yīng)付工資

老師 當(dāng)月繳納當(dāng)月社保 下月工資再扣社保 是不是用其他應(yīng)付款呢？

您好，是的，這是個(gè)人社保部分，從工資里扣下的

好的明白 謝謝

?祝2025年：愿您所想，皆您所愿! ? ? ? 希望以上回復(fù)能幫助到您，感謝您給我一個(gè)五星好評(píng)~