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留底的已經(jīng)抵扣了呢！ 第一次結(jié)轉(zhuǎn)是要做的吧？

因為我做賬時，應交稅費科目還有余額

那是去年5月份代賬會計做的，因為銷項大于進項，所以留底到1月份才抵扣

現(xiàn)在，依然不用交稅，12 月底期初留底用完了， 但是， 1 月底依然有留底吧。 難道正好一分錢不剩嗎。 不過，不管留底與否，不交稅的話，就不用做結(jié)轉(zhuǎn)分錄

除了要交稅的情況下。要做一筆分錄 借 應交稅費—應交增值稅 —未交增值稅轉(zhuǎn)出 貸 應交稅費—未交增值稅 其他情況下，不用結(jié)轉(zhuǎn)。

老師在嗎？現(xiàn)在是1月份有預繳稅款，這個預繳稅款怎么處理？

同學你好！ 在的 這個預繳的稅款，和 昨天提到的稅有關系嗎？ 或者說，你家是從事什么行業(yè)的，預繳了哪方面的稅， 麻煩描述一下，謝謝

老師還在嗎？ 是裝修項目，1月份預繳了增值稅一萬多，現(xiàn)在是銷項減進項減留底再減預繳的稅最后是負數(shù)了

假如預交增值稅=1.5w 那么， 會計分錄如下 借 應交稅費—預交增值稅 1.5 貸 銀行存款 1.5

等到月底再做一筆 借 應交稅費 未交增值稅 貸 應交稅費 —預交增值稅 其他暫時就不需要做什么了， 等到以后假如要交稅時。 借 應交稅費—應交增值稅—未交增值稅轉(zhuǎn)出 貸 應交稅費 —未交增值稅