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問題已解決
你好，我們公司老板通過個人貸款買車，購買方發(fā)票開的公司，想問一下這個車入固定資產(chǎn)，然后貸方是和老板掛往來嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好，
對的。
貸方
其他應(yīng)付款—老板
02/14 20:35
84785029 
02/14 20:36
那附件付發(fā)票和老板的付款截圖？
apple老師 
02/14 20:54
對的，同學(xué)。完全正確
84785029
02/14 23:01
每個月計提工資可以只寫個總數(shù)大約數(shù)沒有明細(xì)附件嗎？
apple老師
02/15 07:58
同學(xué)你好，早上好
不可以的，
因為就算做賬可以一個金額匯總做，
但是。申報個稅時也得用這個表的。
84785029
02/15 07:59
申報個稅不是按實際發(fā)放的工資表嗎？
apple老師
02/15 08:00
計提的時候用工資明細(xì)表，
發(fā)放的時候，和申報個稅時，都要用這個表，
84785029
02/15 08:02
但是算不出工資來啊
apple老師
02/15 08:02
計提時，要把社保個稅等都體現(xiàn)在分錄里。
借 費用科目
貸 應(yīng)付職工薪酬
應(yīng)交稅費應(yīng)交個稅
其他應(yīng)收款 社保
84785029
02/15 08:04
工資都沒算出來怎么計提個稅呢，社保交的時候可以計提繳納一塊做，就是工資的問題
84785029
02/15 08:04
工資不超，叫不到個稅
apple老師
02/15 08:09
是 這樣的。
如果你們因為某種原因?qū)嵲跓o法給出正確的工資表。
那么，只能暫估計提時，
那你就做一個工資暫估表，
總而言之，得有附件，后續(xù)查賬時，知道數(shù)據(jù)是怎么來的，怎么構(gòu)成的，
尤其是制造型的公司，
工資費用 涉及的部門很多，還要用它做產(chǎn)品成本的分析。
如果沒有暫估表，真沒法分析的
84785029
02/15 08:25
奧，明白了，因為我們比較簡單，都在管理費用里，也不用做什么分析，領(lǐng)導(dǎo)給算工資，算的比較晚，所以我都直接出個大約數(shù)，然后發(fā)放的時候根據(jù)差額再調(diào)整
84785029
02/15 08:27
還有個問題就是，上個月對方發(fā)票開錯了，我們沒勾選對方月初紅沖了，上個月的那個電子稅務(wù)局找不到了，這個月也看不到紅沖的發(fā)票，這種情況我們上個月的發(fā)票還需要做賬嗎
apple老師
02/15 08:29
如果不做分析，人員又少，賬務(wù)簡單的話，
就按照你說的做，暫估數(shù)也的依據(jù)。
因此，
摘要上寫清楚，【數(shù)據(jù)來源于上月】
不用黏貼附件
apple老師
02/15 08:32
平時，這樣做肯定沒問題的，
但是，遇到 跨年時，肯定會出現(xiàn)費用錯位的
比方說，
當(dāng)年 12 月的真實工資費用，
再次年 1 月時才結(jié)清。
因此，
記得所得稅清算時，在稅局報表里把差額也做到上年
84785029
02/15 08:32
奧，好的，還有發(fā)票的事
apple老師
02/15 08:35
關(guān)于發(fā)票的事情，
問對方把新開的發(fā)票要過來做賬，
如果對方暫時不提供，你們可以暫估入賬，進(jìn)項稅額先不做。
等最終發(fā)票來了，再做關(guān)于稅的部分
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