問題已解決
老師 您好~咨詢一下,公積金費用由公司員工個人全部承擔(dān) 借:銀行存款 貸:其他應(yīng)收款——公積金——XX 借:其他應(yīng)收款——公積金——XX 貸:銀行存款 這樣會計處理可以嗎?
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您好,這是真的員工轉(zhuǎn)錢到我們賬上交公積金,不是從工資里扣么
02/17 20:08
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02/17 20:17
嗯嗯 老師是這樣? 員工承擔(dān)個人+企業(yè)部分 您看可以嗎?
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董孝彬老師 
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02/17 20:19
您好,我看懂了,就是和一般工作上不一樣,從工資里扣,不會讓員工真的轉(zhuǎn)賬到銀行,咱上面分錄是員工轉(zhuǎn)錢來了,可能?我見識少
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02/17 20:21
老師 這種情況 您那邊一般怎么處理?
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董孝彬老師 
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02/17 20:24
?您好,社保個人全負(fù)擔(dān)相當(dāng)?shù)绞止べY少了
計提工資
借:××費用(管理/銷售等)-工資
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款-社保
上交杜保
借:其他應(yīng)收款-社保
貸:銀行存款
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02/17 20:30
老師 您這里 個人和企業(yè)部分社保。都放進管理費用-工資處理,那相應(yīng)管理費用-社保,其實是少了企業(yè)那部分?
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董孝彬老師 
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02/17 20:31
您好,就沒有管理費用-社保,因為公司不交嘛,就是員工工資里扣了這個錢,自己交的
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02/17 20:40
明白了~老師 如果公司不承擔(dān)這筆錢,員工自己交錢給企業(yè),繳納。和您上面這種方式,差異在費用計提上。這樣可以嗎?員工沒工資
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董孝彬老師 
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02/17 20:41
您好,可以?的,員工自己交錢就是您寫的分錄,我見識少了,因為沒有碰到過,以為寫錯了
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02/17 20:47
老師 可以了解下 您那邊員工勞工合同 如果按照您的方法 一般怎么約定的嗎?符合勞動法規(guī)定嗎?
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02/17 20:49
您好,我們是準(zhǔn)上市公司,很正規(guī)的哦,人事管一塊的
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