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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，問題一：社保和公積金是月底繳納當(dāng)月的，需要計(jì)提嗎？問題二：如果要計(jì)提，計(jì)提和繳納分錄怎么做？問題三：應(yīng)付職工薪酬的二級(jí)科目都有哪些？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，問題一，需要計(jì)提。
問題二，計(jì)提分錄為：
借：管理費(fèi)用
銷售費(fèi)用等
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
-公積金
問題三，二級(jí)科目包含工資、福利費(fèi)、獎(jiǎng)金、養(yǎng)老保險(xiǎn)等。
02/18 21:02
84785018 
02/18 21:09
老師，之前只有工資和年終獎(jiǎng)計(jì)提到應(yīng)付職工薪酬一級(jí)科目。25年1月份開始計(jì)提社保，福利費(fèi)等。會(huì)計(jì)軟件怎么調(diào)整以前年度的各項(xiàng)數(shù)據(jù)連接上？
小敏敏老師 
02/18 21:28
當(dāng)期時(shí)直接計(jì)入成本費(fèi)用科目，貸記銀行存款嗎？
84785018
02/18 21:37
是的。做的是 借：管理費(fèi)用_社保費(fèi)，其他應(yīng)收款_社保費(fèi) 貸：銀行存款
小敏敏老師
02/18 21:45
正常是，借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
繳納時(shí)，
借：應(yīng)付職工薪酬
其他應(yīng)收款
貸：銀行存款
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