免費(fèi)問(wèn)答

是安全保護(hù)費(fèi)～保安服務(wù)費(fèi)

借銀行存款或者是應(yīng)收賬款8萬(wàn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入8萬(wàn)/1.05， 應(yīng)交稅費(fèi)，簡(jiǎn)易計(jì)稅8萬(wàn)/1.05×5% 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)，簡(jiǎn)易計(jì)稅62982÷1.05×5% 貸，應(yīng)付職工薪酬62982

借應(yīng)交稅費(fèi)，簡(jiǎn)易計(jì)稅，80000÷1.05×5%，-62982÷1.05×5% 貸銀行存款

第二個(gè)分錄，貸應(yīng)付職工薪酬，那對(duì)應(yīng)做計(jì)提工資的憑證時(shí)，這部分金額 62982 就不用做計(jì)提了對(duì)吧

你好，這里面包含著工資、社保、公積金個(gè)稅

第二個(gè)分錄做完，是不是得把之前已經(jīng)正常計(jì)提的工資金額（包含開(kāi)票扣除金額的工資總金額）沖回扣除金額部分，借：管理費(fèi)用～工資 —62982，貸：應(yīng)付職工薪酬 —62982 對(duì)嗎

沖回扣除金額是什么意思？具體的扣除什么？

扣除人員工資和社保

前幾個(gè)月工資和社保都已經(jīng)計(jì)提和發(fā)放了，后開(kāi)的差額征稅的發(fā)票

按您教的記賬分錄，開(kāi)票時(shí)的扣除金額需要借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交稅費(fèi)，貸：應(yīng)付職工薪酬，那這個(gè)應(yīng)付職工薪酬不就和之前的計(jì)提有重復(fù)嘛

那你就需要把之前計(jì)提的紅沖，這個(gè)屬于成本，你怎么還放在管理費(fèi)用？

和收入對(duì)應(yīng)的支出屬于成本的。

奧，計(jì)提工資時(shí)計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不能計(jì)到管理費(fèi)用是吧

紅沖去年的憑證了，是不是得借：以前年度損益調(diào)整，負(fù)數(shù)，貸：應(yīng)付職工薪酬 負(fù)數(shù)

是的對(duì)的是的對(duì)的。