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問題已解決
只要董孝彬老師回答，其他老師不要回答，謝謝，老師這個成本是沖減了呀，怎么月底還多結(jié)轉(zhuǎn)呀
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下午好，比如這個商品就是1000.現(xiàn)在入庫存了1300，月末結(jié)轉(zhuǎn)是不是借：主營業(yè)務(wù)成本 1300 貸：庫存商品 1300，您看是不是多結(jié)轉(zhuǎn)了300，我們今天的分錄 借：主營業(yè)務(wù)成本-300，是不是綜合起來就是1300-300=1000，這樣就對了哇
02/20 13:23
84784994 
02/20 13:39
好的老師，老師供應(yīng)商跟我們一直用的科目是應(yīng)付賬款，a超市貨款367，b超市貨款3809，然后1000的冰柜押金兩個超市平分，怎么入賬呀
董孝彬老師 
02/20 13:48
好的，借：庫存商品-A超市? 367? ?庫存商品-B超市? 3809? ?其他應(yīng)收款? 1000? ?貸：應(yīng)付賬款? 367+3809+1000
因為押金是掛的往來科目，不用分到各超市，這個不影響利潤的，要輔助核算到各超市的是損益科目，因為要看超市盈利了多少
84784994
02/20 13:48
老師，我還是用的應(yīng)付賬款，這個押金使用應(yīng)付賬款后怎么預(yù)付是負數(shù)呀，我沒太明白
84784994
02/20 13:50
老師，押金和商品我分開記的，我想同一個供應(yīng)商用同一個往來科目，好核算，老師我這樣做的對不對呀
董孝彬老師
02/20 13:57
哦哦，用應(yīng)付賬款也是可以的。應(yīng)付本來余額在貸方，現(xiàn)在我們寫了一個余額在借方的發(fā)生額，他的余額就在借方了，所以顯示是負1000，正好是我們的押金嘛，
應(yīng)付賬款的貸方余額是欠供應(yīng)商的款，借方余額是我們的預(yù)付款
84784994
02/20 13:58
老師，應(yīng)付賬款借方是負數(shù)余額超市我們預(yù)付款減少1000是嗎
84784994
02/20 14:02
老師，像我這樣寫在了應(yīng)付賬款的話下次貨款是5000的話就不用給他支付5000，只支付4000是這個意思嗎
董孝彬老師
02/20 14:08
不對，是預(yù)付增加1000，應(yīng)付余額借方就是表示預(yù)付
不會，因為這是押金嘛（不會扣減的），下次也要付5000的，
84784994
02/20 14:30
老師，我分錄沒有寫錯對吧。只要分錄沒有寫錯就行，哈哈
董孝彬老師
02/20 14:34
嗯呢，分錄對的，我也特意去看了一下摘要，上面寫得很清楚，有押金?字樣
84784994
02/20 14:38
好的老師，采購人員報銷的停車費記到管理費用-差旅費，沒有差旅費可以記到交通費嗎？然后他的餐費為了調(diào)查市場而發(fā)生的記什么科目呀
84784994
02/20 14:43
老師，采購一般是在公司吃飯的，他這是屬于誤餐補助不，誤餐補助我忘記了是什么情況啦，哈哈
董孝彬老師
02/20 14:52
哦哦，那還是添加一個差旅費，因為這是一個統(tǒng)的科目，車費，誤餐補助等都可以放在這個科目，電子稅務(wù)局申報時期間費用只有25個科目，差旅費就是其中之一
2.就是他外出辦事，正好是餐點，沒法在公司吃，就要給他補助，他要自己花錢買飯
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