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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，請問出口退稅進(jìn)項發(fā)票的勾選是取得報關(guān)單當(dāng)月就需要勾選嘛？如果出口銷售發(fā)票是本月開的，進(jìn)項專用發(fā)票是2024年10月份開的，報關(guān)單是2024年11月份取得的，那出口退稅進(jìn)項發(fā)票勾選是在本月、還是2024年11月、還是下個月？謝謝
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出口退稅進(jìn)項發(fā)票的勾選應(yīng)在出口貨物報關(guān)單上的出口日期所屬的增值稅納稅申報期內(nèi)進(jìn)行。
在你提供的案例中，報關(guān)單是 2024 年 11 月份取得的，那么出口退稅進(jìn)項發(fā)票勾選應(yīng)在 2024 年 11 月所屬的增值稅納稅申報期內(nèi)進(jìn)行。
02/20 13:30
84785001 
02/20 13:33
哦，那我勾選確認(rèn)后，這個進(jìn)項需要退的稅額在2024年12月份就會出現(xiàn)在增值稅的抵扣附表中。這樣看的話，我銷售發(fā)票是不是也需要取得報關(guān)單的當(dāng)月開出？
樸老師 
02/20 13:41
同學(xué)你好
對的
是這樣
84785001
02/20 13:41
好的，謝謝老師
樸老師
02/20 13:45
滿意請給紅五星好評，謝謝
84785001
02/20 13:47
老師您好，我還有個問題，如果報關(guān)單和銷售發(fā)票不在同一個月取得，有沒有問題？
樸老師
02/20 13:47
同學(xué)你好
都收集齊之后再申報退稅
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