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問題已解決
老師好，我們是建筑公司，成立商貿(mào)公司負責材料，建筑公司負責勞務，分別跟甲方簽訂合同，剛成立，想1月份啟賬，1，我想要建筑公司和商貿(mào)公司的會計科目設置體系框架，2，建筑公司農(nóng)民工工資是由甲方代發(fā)的，和材料公司，公司開立的各項開辦費，費用進倆公司有大概比例，怎么宏觀調(diào)控，3，倆公司現(xiàn)在都是小規(guī)模，建筑公司有一張開進來的專票，現(xiàn)無法做不抵扣勾選，這張票是是紅沖還是等著辦理一般納稅人再勾選。謝謝老師，祝老師新年快樂健康平安心想事成萬事如意
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，3.價稅合計入賬，在轉(zhuǎn)為一般人時也不要勾選，也不要紅沖在一般人時開票，這是小規(guī)模時的發(fā)票
另外2個問題稍等
02/21 06:02
84785044 
02/21 07:44
謝謝老師
董孝彬老師 
02/21 07:46
?對不起，我寫好信息可能 回復串題了，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)沒回復，1.會計科目：建筑公司
資產(chǎn)類：庫存現(xiàn)金、銀行存款、應收賬款、預付賬款、其他應收款、原材料、固定資產(chǎn)、累計折舊等。
負債類：短期借款、應付賬款、預收賬款、應付職工薪酬、應交稅費、其他應付款等。
所有者權益類：實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。
成本類：工程施工、工程結(jié)算、機械作業(yè)、勞務成本等。
損益類：主營業(yè)務收入、主營業(yè)務成本、其他業(yè)務收入、其他業(yè)務成本、管理費用、財務費用、營業(yè)外收入、營業(yè)外支出、所得稅費用等。
商貿(mào)公司的會計科目就是和建筑公司區(qū)別是沒有上面的成本類
2，整體利潤的分配，建筑公司的利潤率一般在10%以內(nèi)，商貿(mào)公司利潤率在5%-10%，特意注意關聯(lián)的成本費用不要交叉，福利費都要在2公司體現(xiàn)，交叉費用會要求納稅調(diào)增的。
84785044
02/21 07:52
轉(zhuǎn)為一般時不勾選不紅沖，等開發(fā)票之后再勾選認證，是這個意思嗎？建筑勞務開發(fā)票的時間太不確定了，不知道25年能不能開具發(fā)票，進項票沒有必須多長時間內(nèi)勾選了，但是25年接受的票假如跨年再勾選，這樣還能行嗎？公司辦報到是會計公司弄的，老板一直說是一般人，才開了專票，這是自己挖了坑
84785044
02/21 07:54
您說的交叉費用啥意思，開到建筑勞務公司了卻下賬到商貿(mào)公司，是這個意思嗎
董孝彬老師
02/21 07:54
您好，不是，這個發(fā)票是小規(guī)模期間的成本費用，不能在一般人時抵扣的，稅務會查的，
如果我們小規(guī)模時沒有交過稅，就是發(fā)現(xiàn)是小規(guī)模就申請轉(zhuǎn)為一般人了，這個是可以抵扣的
進項票不過期，我們能抵時再勾可以的
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