00:10:00
問題已解決
進項稅大于銷項稅，月末結轉怎么結轉了？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，這個不用結轉，留底申報就可以
02/24 15:33
84785013 
02/24 15:41
增值稅財務軟件不能自動一次結轉，不是需要手動結轉嗎？是不是 借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
應交稅費-應交增值稅-轉出多交增值稅
貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額
還是 借: 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額
還是 借:
劉艷紅老師 
02/24 15:47
結轉進項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅（進項）
結轉銷項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅（銷項）
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
結轉未交增值稅： 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額：
借：應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額：
借：應交稅費——未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅
84785013
02/25 15:09
怎么進項大于銷項時直播課老師講的結轉時我上面說的那個結轉方法，是轉出多交增值稅， 難道是我筆記記錯了？
劉艷紅老師
02/25 15:12
如果是要退就是我上面寫的，不退就留底申報
閱讀 6
描述你的問題，直接向老師提問
161
意見反饋
