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問(wèn)題已解決
計(jì)提工資需要寫(xiě)幾份憑證老師告訴下唄[玫瑰]
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
這是工資完整分錄，公積金同社保處理。
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2018 11/06 11:00
84784989 
2018 11/06 11:09
這個(gè)寫(xiě)的對(duì)不對(duì)？
蔣老師 
2018 11/06 11:11
不對(duì)呢，付的時(shí)候
借：應(yīng)付工資
貸：銀行存款
通訊補(bǔ)貼是按工資發(fā)放的，需要計(jì)入工資
84784989
2018 11/06 11:16
這樣 對(duì)嗎？
蔣老師
2018 11/06 11:17
你的通訊補(bǔ)貼需要計(jì)提的時(shí)候計(jì)入管理費(fèi)用，發(fā)放的時(shí)候一起
借：應(yīng)付工資
貸：庫(kù)存現(xiàn)金
84784989
2018 11/06 11:21
麻煩老師 再看下
蔣老師
2018 11/06 11:21
對(duì)的，現(xiàn)在對(duì)了哦
84784989
2018 11/06 11:25
那，利潤(rùn)表，科目匯總表，資產(chǎn)負(fù)債表，做10月份的，還用之前9月份的表，是不是得把9月份的數(shù)據(jù)刪除？
蔣老師
2018 11/06 11:27
十月份的表需要本月的數(shù)據(jù)加上前期數(shù)據(jù)，不能刪除啊，
84784989
2018 11/06 11:41
不能刪除？科目匯總表，是連著9月份的嗎？
84784989
2018 11/06 11:42
不是得填10.1-10.31號(hào)嗎？
蔣老師
2018 11/06 11:43
有的數(shù)據(jù)只需要本月，比如科目匯總表，利潤(rùn)表資產(chǎn)負(fù)債表都有以前的數(shù)據(jù)
84784989
2018 11/06 11:46
這個(gè)9月份和10月份為什么不可以填一樣的科目？
蔣老師
2018 11/06 11:47
比如利潤(rùn)表有本月數(shù)據(jù)還有本年數(shù)據(jù)你本月數(shù)據(jù)肯定是填本月的數(shù)據(jù)，本年的數(shù)據(jù)你要從一月份開(kāi)始到現(xiàn)在這個(gè)月的累計(jì)的數(shù)據(jù)。
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