当前位置:财税问题 >
實(shí)務(wù)
问题已解决
調(diào)整以前年度的費(fèi)用要怎么處理?



你好 具體業(yè)務(wù)是什么
2019 02/27 15:10

84785007 

2019 02/27 15:18
18年的制造費(fèi)用記成管理費(fèi)用,19年想將這筆費(fèi)用調(diào)整過(guò)來(lái)<br><br>

meizi老師 

2019 02/27 15:24
你好 去年的分錄怎么做的

84785007 

2019 02/27 15:27
借:管理費(fèi)用 貸:銀行存款

meizi老師 

2019 02/27 15:29
你好 先紅沖 借方銀行貸方以前年度損益 借方以前年度損益貸方未分配利潤(rùn) 然后調(diào)整 借方以前年度損益貸方銀行借方未分配利潤(rùn)貸方以前年度損益 你現(xiàn)在是跨年了 只有走以前年度損益科目做調(diào)整了

84785007 

2019 02/27 15:55
不是應(yīng)該是這樣的嗎?借:以前年度損益調(diào)整 貸:管理。 借:利潤(rùn)分配 貸 以前年度損益嗎?我以前的分錄是 借管理貸銀行<br><br>

meizi老師 

2019 02/27 16:07
你好 損益科目用以前年度損益代替 不是你那樣做

84785007 

2019 02/27 16:25
您給的分錄最后都一借一貸平掉,但是我以前的費(fèi)用不是應(yīng)該最終調(diào)到利潤(rùn)分配來(lái)調(diào)整嗎<br><br>

meizi老師 

2019 02/27 16:34
你好 前面是先做紅沖 調(diào)整你的未分配利潤(rùn) 是的

84785007 

2019 02/27 16:48
前年,我們以前的會(huì)計(jì)是這么調(diào)整的 借 利潤(rùn)分配。貸 管理費(fèi)用。 審計(jì)調(diào)整這筆也沒(méi)有調(diào)整。您剛剛給的分錄 剛好都是一正一負(fù)都平掉了,但是我們不是應(yīng)該把以前年度記錯(cuò)的費(fèi)用調(diào)整到未分配利潤(rùn)上嗎<br>
