00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
季報(bào)的資產(chǎn)負(fù)債表，季末的未分配利潤(rùn)是去年年末的未分配利潤(rùn)和本季度的本年利潤(rùn)之和？還是本季度的本年利潤(rùn)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，季末的未分配利潤(rùn)=年初未分配利潤(rùn)+利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)本年累計(jì)
2019 04/16 19:12
84785040 
2019 04/16 19:19
鄒老師 
2019 04/16 19:20
你好，針對(duì)這個(gè)的疑問(wèn) 是？
84785040
2019 04/16 19:21
是，就是這個(gè)左邊的那一欄季末未分配利潤(rùn)填不來(lái)
鄒老師
2019 04/16 19:23
你好，季末的未分配利潤(rùn)=年初未分配利潤(rùn)+利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)本年累計(jì)
就是根據(jù)這個(gè)公式計(jì)算啊
84785040
2019 04/16 19:43
明白了，老師再請(qǐng)教一下，在資產(chǎn)負(fù)債表里，應(yīng)收賬款的余額在貨方要用負(fù)數(shù)表示，應(yīng)交稅費(fèi)借方余額也要用負(fù)數(shù)表示
鄒老師
2019 04/16 19:45
你好，應(yīng)收賬款明細(xì)是貸方余額，就應(yīng)當(dāng)計(jì)入預(yù)收賬款才是的
應(yīng)交稅費(fèi)借方余額用負(fù)數(shù)表示
84785040
2019 04/16 20:09
老師就是應(yīng)收賬款明細(xì)科目是貸方余額就填在預(yù)收賬款欄
鄒老師
2019 04/16 20:10
你好，是的，是這樣的
84785040
2019 04/16 20:39
老師是這樣的，有一個(gè)客戶應(yīng)收15萬(wàn)，另一個(gè)客戶預(yù)收了18萬(wàn)，預(yù)收的18萬(wàn)我記入了應(yīng)收賬款的貸方，老師我應(yīng)該怎樣做賬才合理呢
84785040
2019 04/16 20:42
老師資產(chǎn)負(fù)債表里我應(yīng)收賬款填的負(fù)的3萬(wàn)，老師我是不是應(yīng)該應(yīng)收賬款填15萬(wàn)，預(yù)收賬款里填的18萬(wàn)
鄒老師
2019 04/16 20:43
你好，應(yīng)收賬款填15萬(wàn)，預(yù)收賬款里填的18萬(wàn)
84785040
2019 04/16 20:46
老師那賬務(wù)處理預(yù)收的我把它記入應(yīng)收賬款的貸方行不行呢？
鄒老師
2019 04/16 20:47
你好，賬務(wù)處理的時(shí)候，可以計(jì)入預(yù)收賬款貸方，也可以計(jì)入應(yīng)收賬款貸方
編制報(bào)表的時(shí)候計(jì)入預(yù)收賬款 18萬(wàn)
84785040
2019 04/16 20:51
老師所得稅季報(bào)有個(gè)固定資產(chǎn)一次性折舊的表，是指的2019年新購(gòu)入的固定資產(chǎn)還是2018年購(gòu)入的都可以計(jì)入一次性折舊，對(duì)這一表不理解
鄒老師
2019 04/16 20:52
你好，2018年購(gòu)入的固定資產(chǎn)就可以一次性計(jì)提折舊的
84785040
2019 04/16 20:56
2018年購(gòu)入的在匯算清繳時(shí)做了固定資產(chǎn)一次性折舊，2019年1季度季報(bào)就要填這個(gè)表，調(diào)增嗎？還是咋的？
鄒老師
2019 04/16 20:57
你好，賬面一次性計(jì)提折舊，稅法也允許一次性計(jì)提折舊，這種情況是不需要做納稅調(diào)增處理的
閱讀 1729
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
624
意見(jiàn)反饋
