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實(shí)務(wù)
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上個(gè)月多計(jì)提的成本這個(gè)月要沖回，我要怎么做會(huì)計(jì)分錄呢？
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您好
請問您上個(gè)月計(jì)提成本怎么寫分錄的
2019 05/22 15:38
84784960 
2019 05/22 15:38
上月成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了
bamboo老師 
2019 05/22 15:39
嗯嗯 您計(jì)提成本跟結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么寫的 可以寫對應(yīng)的紅字分錄就好了 紅字就是沖回
84784960
2019 05/22 15:46
上月計(jì)提時(shí)：借：主營業(yè)務(wù)成本（紅字）貸：庫存商品（藍(lán)字）本月沖時(shí)：借：主營業(yè)務(wù)成本（藍(lán)字）貸庫存商品（紅字）這樣行嗎？
bamboo老師
2019 05/22 15:47
您上月計(jì)提的時(shí)候主營業(yè)務(wù)成本紅字？
84784960
2019 05/22 15:48
嗯
bamboo老師
2019 05/22 15:50
那這個(gè)月對應(yīng)這么寫分錄正確的
84784960
2019 05/22 15:54
上月多暫估入庫的商品這個(gè)月做相反的會(huì)計(jì)分錄就可以沖回，然后做一筆正確的入庫，上個(gè)月暫估的成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，這個(gè)我月我要怎么做會(huì)計(jì)分錄呢？
bamboo老師
2019 05/22 15:56
暫估的成本您不是已經(jīng)沖回了么 分錄不是已經(jīng)寫了么 您沖銷的時(shí)候只要沖多暫估的金額 不用全部紅字啊
借：主營業(yè)務(wù)成本（藍(lán)字）貸庫存商品（紅字）
84784960
2019 05/22 16:06
就是這個(gè)
84784960
2019 05/22 16:23
我這樣本月的分錄對嗎
bamboo老師
2019 05/22 16:39
發(fā)票是上個(gè)月收到的么
84784960
2019 05/22 16:41
是的，只是沒做抵扣
bamboo老師
2019 05/22 16:42
您暫估是什么時(shí)候做的
84784960
2019 05/22 17:02
上月做的
bamboo老師
2019 05/22 17:07
那您上月收到了發(fā)票 為什么還要暫估呢
可以直接根據(jù)發(fā)票抵減紅字后的分錄直接入賬的啊
84784960
2019 05/22 17:09
我都是沒抵扣的票都先暫估的
bamboo老師
2019 05/22 17:12
沒抵扣的話
借：庫存商品 36774.14
應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 5883.86
貸：應(yīng)付賬款 36774.14+5883.86=42658這樣寫分錄就好了啊
84784960
2019 05/22 17:23
是的，可以這樣，只是我上個(gè)月計(jì)提成本了，又暫估入庫了，這個(gè)月要做的分錄總感覺不對
bamboo老師
2019 05/22 17:28
那您把上個(gè)月的分錄都紅沖了 然后做我上面這樣的分錄 再結(jié)轉(zhuǎn)成本
84784960
2019 05/22 17:54
結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄怎么做
bamboo老師
2019 05/22 18:02
請問您是購進(jìn)后就銷售么
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