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老師，結(jié)轉(zhuǎn)制造費用時，多結(jié)轉(zhuǎn)了，對什么科目有影響
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制造費用和生產(chǎn)成本
如果入庫了還影響庫存商品
如果銷售了還影響主營業(yè)務成本
2019 06/05 11:29
84784960 
2019 06/05 11:40
上月月底做的憑證，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)制造費用結(jié)轉(zhuǎn)多了，把上月憑證改了，本應結(jié)轉(zhuǎn)3萬，結(jié)轉(zhuǎn)6萬，應該對存貨有影響，但資產(chǎn)負債表存貨沒有減少
郭老師 
2019 06/05 11:41
你生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品不銷售就不影響存貨
84784960
2019 06/05 11:45
制造費用、直接人工、直接材料都結(jié)轉(zhuǎn)到了庫存商品，然后借主營業(yè)務成本，貸庫存商品，這樣對存貨應該有影響
郭老師
2019 06/05 11:46
你的制造費用出現(xiàn)負數(shù)余額了嗎
84784960
2019 06/05 11:49
改正過來后制造費用是負數(shù)
郭老師
2019 06/05 12:30
你多結(jié)轉(zhuǎn)了，制造費用應該是負數(shù)才對
84784960
2019 06/05 13:02
是負數(shù)
84784960
2019 06/05 13:02
改正過來后，為什么存貨數(shù)量沒有少
郭老師
2019 06/05 13:18
你改正的分錄寫下
84784960
2019 06/05 13:25
直接在快帳軟中反結(jié)帳后，把上個月的憑證改了
郭老師
2019 06/05 13:37
先說下你錯誤的，制造費用借方2，你結(jié)轉(zhuǎn)貸方3，生產(chǎn)成本3你說存貨有變化嗎
84784960
2019 06/05 13:47
上月制造費用實際額應是2萬，我借制造費用3萬，料工費轉(zhuǎn)入庫存商品的制造費用也是3萬，這個月發(fā)現(xiàn)了，把3萬改成了2萬，直接反結(jié)帳，改的上月憑證，這樣改了資產(chǎn)負債表存貨不應少1萬才對
郭老師
2019 06/05 13:54
你借制造費用貸銀存這個修改了嗎
從發(fā)生到結(jié)轉(zhuǎn)都要修改
84784960
2019 06/05 14:00
改了，存貨金額還是沒
郭老師
2019 06/05 14:12
你已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了，不影響存貨的，你存貨已經(jīng)銷售了，不在庫里面了
84784960
2019 06/05 14:56
但結(jié)轉(zhuǎn)的存貨又沒有全部銷售，這樣也不影響存貨嗎？不懂
郭老師
2019 06/05 15:06
只要有銷售就不影響，除非你的銷售小于你多結(jié)轉(zhuǎn)的制造費用
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