00:10:00
問題已解決
以前未計提工資社保？從2019年開始計提。該怎么做分錄？2019年1份發(fā)12月份的工資
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 沒有計提的話 補計提 19年之前的走 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款 借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整
2019 06/05 14:02
84785039 
2019 06/05 14:21
不補行嗎。從19年1月開始計提？
meizi老師 
2019 06/05 14:26
你好 需要補計提 你不計提的話你的應(yīng)付職工薪酬的科目應(yīng)該平不了的 你平了？
84785039
2019 06/05 14:38
以前年度直接做的借管理費用_工資，貸銀行存款。就沒有用過應(yīng)付職工薪酬這個科目
meizi老師
2019 06/05 14:41
你好 你們計提都不計提 啊 這個稅務(wù)是規(guī)定為員工支出的必須要走應(yīng)付職工薪酬科目體現(xiàn)的
84785039
2019 06/05 14:48
以前從沒有計提過?，F(xiàn)在想從2019年開始計提。賬上該怎么
84785039
2019 06/05 14:48
該怎么處理？
meizi老師
2019 06/05 14:49
你好 做 借管理費用或者銷售費用或者成本等 貸應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 其他應(yīng)收款-個人社保等
84785039
2019 06/05 15:15
1月份不是發(fā)放12月份的工資嗎？現(xiàn)在就在這個點上迷惑。該怎么做計提該做怎么發(fā)放
meizi老師
2019 06/05 15:25
你好 當(dāng)月工資當(dāng)月公司承擔(dān)的社保和公積金 當(dāng)月必須要計提 比如你5月的工資和社保 在5月做計提 到成本費用 按權(quán)責(zé)發(fā)生制來體現(xiàn)
84785039
2019 06/05 15:39
現(xiàn)在不是以前沒有計提嗎?，F(xiàn)在準(zhǔn)備從1月份開始計提。1月份發(fā)的工資又是去年12月份的。該怎么做呢？借管理費用_12月份工資。貸銀行存款。然后再計提1月份工資，借管理費用，貸應(yīng)付職工薪酬。這么做，對嗎。
meizi老師
2019 06/05 15:47
借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款 借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整 按這個來補計提發(fā)放就行 不是直接計入管理費用 你這個直接做管理費用 就沖的是19年的利潤了
閱讀 1931
描述你的問題，直接向老師提問
1986
意見反饋
