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問題已解決
本年一季度申報(bào)預(yù)繳所得稅時(shí)，企業(yè)盈利并繳納所得稅，本季發(fā)現(xiàn)未彌補(bǔ)以前年度虧損造成一季度繳納了企業(yè)所得稅該怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好！
多交的所得稅可以留抵以后應(yīng)交所得稅的。
2019 07/11 22:13
84785011 
2019 07/11 22:18
這個(gè)沒關(guān)系嗎？可不可以申請(qǐng)退款？
蔣飛老師 
2019 07/11 22:20
你好！
也可以申請(qǐng)退稅的
84785011
2019 07/11 22:26
好的，老師再問一下小規(guī)模納稅人取得未開票收入，季度未超過30萬，開具增值稅普通發(fā)票不到2萬，需要繳納增值稅嗎？
蔣飛老師
2019 07/11 22:29
需要交納增值稅的。合計(jì)金額超出30萬了
84785011
2019 07/11 22:34
未開票收入只有十幾萬，開票收入不到2萬，這個(gè)怎么超過三十萬了？怎么需要繳納增值稅呢？
蔣飛老師
2019 07/11 22:37
如果未開票收入只有十幾萬，就沒有超30萬，那就免稅了
84785011
2019 07/11 22:45
未開票收入是不是應(yīng)該填在申報(bào)表的（一）應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%）一欄內(nèi)，加上（三）稅控器開具的普通發(fā)票不含稅銷售額，結(jié)果填在小微企業(yè)免稅銷售額一欄中，十幾萬的數(shù)額卻帶出來的有稅款是怎么回事兒？
蔣飛老師
2019 07/11 22:47
把合計(jì)不含稅金額填寫在第10欄，其他地方不用填數(shù)字的
84785011
2019 07/11 22:54
未開票收入在做會(huì)計(jì)憑證時(shí)，有特別的要求嗎？
蔣飛老師
2019 07/11 22:55
沒有，正常做分錄就可以了
84785011
2019 07/11 22:56
好的，謝謝老師指點(diǎn)
蔣飛老師
2019 07/11 23:02
不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問題將會(huì)更加用心，謝謝。
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