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問題已解決
老師您好，咨詢一下。一般納稅人。進(jìn)項(xiàng)10元，銷項(xiàng)10元是不是做借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-銷項(xiàng)10元。貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-轉(zhuǎn)出未繳增值稅10元。借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-轉(zhuǎn)出未繳增值稅10元。貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-進(jìn)項(xiàng)10元。如果進(jìn)項(xiàng)是10元，銷項(xiàng)是12元。分錄是不是：第一步和上面一樣的。第二步是。借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-轉(zhuǎn)出未繳增值稅2元。貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2元。付款時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2元，貸：銀行存款2元。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
職稱：注冊稅務(wù)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師考試（83分）,中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好！
思路是對的
2019 07/17 13:54
84784973 
2019 07/17 13:54
好的，謝謝老師
蔣飛老師 
2019 07/17 13:56
不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評價(jià)，老師回答您的問題將會(huì)更加用心，謝謝。
84784973
2019 07/17 14:33
老師，如果我進(jìn)項(xiàng)100，銷項(xiàng)50，然后認(rèn)證40，交了稅，那我剩下的50下個(gè)月認(rèn)證，已經(jīng)做應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)了，后面怎么做分錄
蔣飛老師
2019 07/17 14:36
未認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)按規(guī)定記入應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，認(rèn)證后再轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
84784973
2019 07/17 14:45
那我把之前的分錄要修改了
84784973
2019 07/17 14:48
那認(rèn)證了留底的怎么做分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-留底稅額。貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)
蔣飛老師
2019 07/17 14:55
你好！
留在進(jìn)項(xiàng)稅額的借方
84784973
2019 07/17 14:56
進(jìn)項(xiàng)本來不就是在借方嗎
84784973
2019 07/17 14:57
不做留抵的分錄嗎
蔣飛老師
2019 07/17 14:59
是的，不用結(jié)轉(zhuǎn)的
84784973
2019 07/17 15:00
好的，謝謝老師
蔣飛老師
2019 07/17 15:02
不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評價(jià)，老師回答您的問題將會(huì)更加用心，謝謝。
84784973
2019 07/17 15:45
認(rèn)證發(fā)票哪些可以認(rèn)證，哪些不可以認(rèn)證
蔣飛老師
2019 07/17 15:49
一事一問好嗎，請重新提問
84784973
2019 07/17 15:50
這不都是發(fā)票的問題
蔣飛老師
2019 07/17 15:53
一事一問好嗎，請重新提問
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