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暫估入庫錢已付，如果暫估按不含稅的銷售額暫估，那銀行存款余額就對不上了，怎么辦？借:庫存商品暫估 貸:銀行存款
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你好
暫估入庫錢已付是這樣做分錄
借；庫存商品，貸；應(yīng)付賬款——暫估
借；預(yù)付賬款，貸；銀行存款
2019 10/18 10:54
84784965 
2019 10/18 10:57
錢付了，票沒到，也是借預(yù)付，貸銀行么
鄒老師 
2019 10/18 11:01
你好，是的，把付錢的部分計入預(yù)付賬款核算
因為票沒有到，所以需要做暫估入庫處理的
84784965
2019 10/18 11:02
你的意思錢付了要做兩筆分錄，還是就一筆
鄒老師
2019 10/18 11:06
你好，需要做兩筆，一筆付款，一筆暫估入庫分錄
借；庫存商品，貸；應(yīng)付賬款——暫估
借；預(yù)付賬款，貸；銀行存款
84784965
2019 10/18 11:07
那請問應(yīng)付賬款暫估是按不含稅銷售額暫估么
鄒老師
2019 10/18 11:16
你好，是按不含稅的金額做暫估的
84784965
2019 10/18 11:21
那預(yù)付賬款就是實際付了多少就是多少么，到時候票來了是不是把兩個分錄都沖掉
84784965
2019 10/18 11:22
這兩個分錄可以做在一張憑證上么
鄒老師
2019 10/18 11:28
你好，預(yù)付賬款是支付了多少就計入多少
今后取得發(fā)票，把暫估沖銷
借；應(yīng)付賬款——暫估，貸；庫存商品
根據(jù)發(fā)票做購進(jìn)分錄
借庫存商品，貸；預(yù)付賬款
而不是把兩個分錄都沖銷
這兩個分錄需要做在兩張憑證上面才是的
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