00:10:00
問題已解決
老師，建筑業(yè)開簡易計稅3%稅票，按照開票金額確認收入，11月收到預收款100萬，11月開票100萬，預提成本90萬，預提的成本11月結轉到主營業(yè)務成本-本年利潤，下個月來成本票不是90萬，是85萬或98萬，應該怎么調賬? 請詳細寫出分錄，不要三言兩語，謝謝。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你當初預計成本是借主營業(yè)務成本90貸應付賬款90，現在成本票來85萬，就是借主營業(yè)務成本 -5 貸應付賬款-5.
2019 11/08 11:24
84784960 
2019 11/08 11:36
到月底再結轉的時候，是
借：主營業(yè)務成本5
貸：本年利潤5
嗎？
洛洛老師 
2019 11/08 11:38
同學，月底的時候你直接點結轉損益憑證自動生成。
84784960
2019 11/08 11:38
上月預提的成本，下月初不應該 紅沖嗎？
洛洛老師
2019 11/08 11:40
同學，你正的90加-5就是發(fā)票85了，不需要先做一筆紅字憑證再做一筆正確的憑證，直接這樣做就可以了。
84784960
2019 11/08 11:44
上月預提，下月紅沖一般是適用于什么科目？
洛洛老師
2019 11/08 11:45
科目不變，只是沖就是負數而已。
閱讀 596
描述你的問題，直接向老師提問
29
意見反饋
