00:10:00
問題已解決
小企業(yè)會計準(zhǔn)則這個憑證錯了，怎么修改
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！借方用未分配利潤科目代替紅字就可以（你們沒有以前年度損益調(diào)整科目的話）
2020 01/03 10:12
84785023 
2020 01/03 10:15
借，未分配利潤145.3
貸，營業(yè)稅金及附件145.3
是這樣嗎
耿老師 
2020 01/03 10:17
你好！不是的 ， 原來應(yīng)該是什么分錄？是科目錯了還是金額錯了？
84785023
2020 01/03 10:20
科目錯了
84785023
2020 01/03 10:21
他17年做繳納增值稅的分錄，做成了，
借，營業(yè)稅金及附加~土地增值稅
貸，銀行存款
84785023
2020 01/03 10:21
這個不對吧
84785023
2020 01/03 10:21
怎么修改呢
耿老師
2020 01/03 10:34
你好！應(yīng)該是 借：應(yīng)交稅費—未繳稅金 貸 未分配利潤
84785023
2020 01/03 10:35
我們繳納了，只是憑證做錯了
耿老師
2020 01/03 10:36
你好！是的，你們稅金明細科目應(yīng)該有一個貸方余額
84785023
2020 01/03 10:37
借，營業(yè)稅金及附加~土地增值稅
貸，銀行存款（錯的）
正確的應(yīng)該是
借，應(yīng)交稅費~未交增值稅
貸，銀行存款
84785023
2020 01/03 10:37
但是這個跨年度了，我就不知道怎么修改了
耿老師
2020 01/03 10:44
借，應(yīng)交稅費~未交增值稅
貸，未分配利潤
84785023
2020 01/03 10:47
不用紅沖營業(yè)稅金及附加科目嗎，這樣營業(yè)稅金及附加，不是還掛著數(shù)呢嗎，
耿老師
2020 01/03 10:51
你好！跨年了 營業(yè)稅金及附加月末沒有轉(zhuǎn)入本年利潤嗎？屬于損益類科目月末無余額的
閱讀 683
描述你的問題，直接向老師提問
9066
意見反饋
