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問題已解決
利潤表上凈利潤是942.29 利潤總額是991.89，，，我現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)年末本年利潤，填哪個數(shù)，怎么做分錄
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你好，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤到利潤分配——未分配利潤 金額是942.29
分錄是
借；本年利潤 942.29 ，貸；利潤分配——未分配利潤942.29
2020 01/03 10:41
84784949 
2020 01/03 10:43
我沒做這個分錄之前已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)本月?lián)p益了，計提了所得稅，現(xiàn)在需要反結(jié)帳嗎？還是直接錄入未分配利潤
鄒老師 
2020 01/03 10:47
你好，需要反結(jié)賬，然后錄入所得稅計提分錄，然后做上面 結(jié)轉(zhuǎn)分錄
84784949
2020 01/03 10:52
我錄入這個本年利潤然后過賬，在結(jié)轉(zhuǎn)，上面說我已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過了。這個本年利潤還需要再結(jié)轉(zhuǎn)嗎
鄒老師
2020 01/03 10:57
你好，本年利潤需要做年末結(jié)賬的
84784949
2020 01/03 11:03
這樣對不對，結(jié)轉(zhuǎn)本期損益在上面，本年利潤在下面，我錄完之后過賬然后結(jié)轉(zhuǎn)，他顯示損益已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)沒有結(jié)轉(zhuǎn)的憑證了。這樣是不是就行了？
鄒老師
2020 01/03 11:12
你好，圖片這樣的結(jié)轉(zhuǎn)步驟是正確的
你錄入本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤之前有執(zhí)行反過賬操作嗎
84784949
2020 01/03 11:15
好像有。我現(xiàn)在憑證審核，已過賬。然后都在里面了！現(xiàn)在直接期末結(jié)賬了嗎？
還有這個盈利九百多需要做什么提取盈余公積啥的嗎？老板不分紅！
工會經(jīng)費(fèi)啥意思？需要計提？我沒做？
老師 三個問題，一一回復(fù)我一下。好嗎，謝謝了
鄒老師
2020 01/03 11:22
你好
1，可以直接結(jié)賬
2，如果有凈利潤需要計提盈余公積的
3，工會經(jīng)費(fèi)需要根據(jù)工資薪金總額*2%計算繳納，沒計提需要補(bǔ)計提
84784949
2020 01/03 11:32
1...可我結(jié)賬了沒有計提工會經(jīng)費(fèi)，現(xiàn)在又要重新做，把工會經(jīng)費(fèi)加進(jìn)去嗎？
2...提取盈余公積，是法定盈余公積還是任意盈余公積，百分比多少計提，計提了就行，不用分配吧。需要計提應(yīng)付股利嗎？
3...就是年末做賬盈利了需要計提哪些，除了工會經(jīng)費(fèi)還有沒有別的了！
鄒老師
2020 01/03 11:35
你好
1，沒有計提工會經(jīng)費(fèi)，需要補(bǔ)計提加進(jìn)去的
2，法定盈余公積是按就凈利潤的10%提取，任意盈余公積由股東大會確定比例，沒有統(tǒng)一規(guī)定的 比例
如果有宣告分紅，需要做應(yīng)付股利分錄的
3，盈利主要是需要計提所得稅，提取盈余公積
工會經(jīng)費(fèi)與是否盈利沒有關(guān)系，與工資有關(guān)
84784949
2020 01/03 11:38
那計提了盈余公積就一直在賬上掛著嗎？
工會經(jīng)費(fèi)啥意思？一年了我也沒接觸過工會經(jīng)費(fèi)啊？單位年底都要計提嗎？計提然后繳納給誰啊，必須繳納？
鄒老師
2020 01/03 11:44
你好
1，是的
2，工會經(jīng)費(fèi)需要根據(jù)工資薪金總額*2%計算繳納，是一種稅費(fèi)
需要計提的，繳納給稅局
84784949
2020 01/03 11:47
可我朋友的公司開了幾年了，我也沒見過他計提工會經(jīng)費(fèi)?。克麤]有交過啊
計提所得稅是匯算清繳前的數(shù)據(jù)吧，因為我們要調(diào)增，那所得稅就得補(bǔ)繳。那我現(xiàn)在計提是不是匯算前的數(shù)據(jù)
鄒老師
2020 01/03 11:52
你好
1，你朋友沒有交過，并不代表沒有這個稅費(fèi)需要繳納的
2，季度計提所得稅是按利潤總額的數(shù)據(jù)計提
匯算清繳根據(jù)補(bǔ)交的稅款再做計提，扣繳所得稅分錄就是了
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