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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們公司的社保是找的代理公司交納每個(gè)月把公司部分和個(gè)人部分的錢全轉(zhuǎn)給代理公司然后加代理費(fèi) 發(fā)票就是普通發(fā)票 開(kāi)的內(nèi)容是保險(xiǎn)和代理費(fèi) 具體分錄怎么做 調(diào)基數(shù)應(yīng)該怎么做 計(jì)提用什么科目
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
也就是說(shuō)你這一塊兒社保不是有你自己買，而是有其他公司幫你買，那么你交納社保的這一部分錢，你還是正常的，要做這個(gè)計(jì)提和支付社保的分錄，然后人家給你開(kāi)的這個(gè)發(fā)票，這個(gè)保險(xiǎn)費(fèi)和代理費(fèi)，你是作為附件。
2020 01/03 17:14
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2020 01/03 17:15
怎么作分錄
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2020 01/03 17:15
計(jì)提怎么作
陳詩(shī)晗老師 
2020 01/03 17:21
計(jì)提的分錄處理。
借管理費(fèi)-社保費(fèi)。
貸，應(yīng)付職工薪酬
應(yīng)付賬款
借，應(yīng)付職工薪酬
應(yīng)付賬款
貸，銀行存款
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2020 01/03 17:24
我們交納的都是當(dāng)月的
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2020 01/03 17:25
是不是不用計(jì)提
陳詩(shī)晗老師
2020 01/03 17:29
不過(guò)你交納的是當(dāng)月還是之前的。你這里的會(huì)計(jì)處理分錄都需要兩步走，先是做一筆計(jì)提的憤怒，再次做一筆支付的憤怒。
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2020 01/03 17:39
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2020 01/03 17:39
這樣寫(xiě)可不可以
陳詩(shī)晗老師
2020 01/03 17:47
處理是可以的，完全正確。
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2020 01/03 17:49
可是這里我沒(méi)計(jì)提啊
84784949
2020 01/03 17:49
還需要計(jì)提嗎？
陳詩(shī)晗老師
2020 01/03 17:56
看錯(cuò)了，你是貸的銀行存款，
不對(duì)，你要計(jì)提
第一個(gè)分錄貸方改為應(yīng)付職工薪酬，應(yīng)付賬款等
再做一個(gè)
借，應(yīng)付賬款，應(yīng)付職工薪酬等
貸，銀行存款
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2020 01/03 18:01
那我付款給代理機(jī)構(gòu)的時(shí)候怎么作
陳詩(shī)晗老師
2020 01/03 18:14
就是后面的分錄借應(yīng)付賬款，或者是應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款。
陳詩(shī)晗老師
2020 01/03 18:15
就是社保這一塊兒，不管是你自己買，還是找人家單位幫你買，都是需要通過(guò)這個(gè)應(yīng)付職工薪酬核算的，其他的費(fèi)用可以通過(guò)應(yīng)付賬款處理。
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