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問題已解決
老師好，銷項大于進(jìn)項的時候怎么結(jié)轉(zhuǎn)，怎么做分錄，另外項目在外地預(yù)繳的增值稅，附加稅，個稅，企業(yè)所得稅，工會經(jīng)費(fèi)，印花稅怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅
2020 01/14 20:19
安與逸老師 
2020 01/14 20:20
項目在外地預(yù)繳的增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交城建稅
——應(yīng)交教育費(fèi)附加
——應(yīng)交地方教育費(fèi)附加
貸：銀行存款
安與逸老師
2020 01/14 20:21
月末結(jié)轉(zhuǎn)附加稅
借：稅金及附加
貸： 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交城建稅
——應(yīng)交教育費(fèi)附加
——應(yīng)交地方教育費(fèi)附加
安與逸老師
2020 01/14 20:22
個稅
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅
安與逸老師
2020 01/14 20:23
企業(yè)所得稅：
借：應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款
借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅
安與逸老師
2020 01/14 20:24
工會經(jīng)費(fèi)
計提時：借：管理費(fèi)用-工會經(jīng)費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費(fèi)
繳納時：借：應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費(fèi) 貸：銀行存款
安與逸老師
2020 01/14 20:24
印花稅
借：稅金及附加 貸：銀行存款
84785031 
2020 01/14 20:26
老師附加稅，印花稅個稅要計提不
安與逸老師
2020 01/14 20:51
印花稅不需要計提。其他的需要。
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