00:10:00
問題已解決
你好，我們是建筑公司，我們公司19年是小規(guī)模納稅人，那個(gè)時(shí)候的勞務(wù)費(fèi)都沒有開發(fā)票，2020年1月申請成為了一般納稅人，把當(dāng)時(shí)的勞務(wù)發(fā)票都開出來了而且開的是專票，1月里面也都抵扣進(jìn)去了，請問這樣有問題嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
沒事，現(xiàn)在只能開專票了，或者你開普票的話稅率也是現(xiàn)在的稅率
2020 02/26 12:20
84784969 
2020 02/26 12:23
開的專票的點(diǎn)數(shù)是按3個(gè)點(diǎn)開的，正常這個(gè)是我小規(guī)模納稅人的時(shí)候發(fā)生的按道理只能開普票，現(xiàn)在這樣開了專票還抵扣了沒有問題嗎
樸老師 
2020 02/26 12:25
小規(guī)模也可以申請專票的權(quán)限的哦，開專票普票都是可以的，你這是老項(xiàng)目？所以開三個(gè)點(diǎn)？
84784969
2020 02/26 12:28
是的，是19年的賬目，那個(gè)時(shí)候還是小規(guī)模納稅人，那我現(xiàn)在開成了專票今年1月里面抵扣進(jìn)去了沒問題吧？
樸老師
2020 02/26 12:31
沒事的，這個(gè)是你開出去的
84784969
2020 02/26 12:33
不是，是開進(jìn)來的發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票
樸老師
2020 02/26 12:39
你一般納稅人時(shí)期收到的發(fā)票可以抵扣
84784969
2020 02/26 12:41
不管是不是當(dāng)時(shí)小規(guī)模納稅人時(shí)發(fā)生的勞務(wù)費(fèi)，現(xiàn)在開票開成了專票我就可以正常抵扣是嗎？
樸老師
2020 02/26 12:42
不能，小規(guī)模時(shí)期的業(yè)務(wù)現(xiàn)在收到專票也不能抵扣的
84784969
2020 02/26 12:45
那已經(jīng)抵扣了怎么辦？
樸老師
2020 02/26 12:48
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以了
84784969
2020 02/26 12:50
那能不能專票把它弄成普票啊，需要經(jīng)過什么手續(xù)
樸老師
2020 02/26 12:56
不用，你直接轉(zhuǎn)出到成本或者費(fèi)用就可以了
84784969
2020 02/26 13:02
不太明白，因?yàn)槲乙郧耙矝]做過這個(gè)，一月份是事務(wù)所的人做的
樸老師
2020 02/26 13:05
就是借成本或者庫存商品貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
就是你進(jìn)來的發(fā)票不含稅額做了什么那你現(xiàn)在就轉(zhuǎn)到什么科目
閱讀 757
描述你的問題，直接向老師提問
497
意見反饋
