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問題已解決
老師好，請問一下我公司是建筑勞務(wù)的，今年1月份發(fā)了好多19年的農(nóng)民工工資，19年12月時未做暫估，今年我該如處理？
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你好
補(bǔ)做 計提分錄
借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬
補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；以前年度損益調(diào)整，貸；勞務(wù)成本
2020 03/12 10:08
84784977 
2020 03/12 10:22
那能反結(jié)賬到19年12月計提嗎？
鄒老師 
2020 03/12 10:34
你好，如果你單位的軟件可以跨年反結(jié)賬，是可以的
84784977
2020 03/12 10:39
那我反結(jié)賬到19年計提，到2020年需要沖減嗎，分錄該什么做呢
鄒老師
2020 03/12 10:40
你好，反結(jié)賬到19年計提，到2020年就不需要沖減的
分錄是
計提分錄
借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬
補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本
84784977
2020 03/12 10:49
2020年只做借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款這筆是嗎
鄒老師
2020 03/12 10:50
你好，如果實(shí)際發(fā)放是在2020年，那2020年就只需要做發(fā)放工資分錄（借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款）就是了
84784977
2020 03/12 10:51
好的，那我明白了
鄒老師
2020 03/12 10:52
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝
84784977
2020 03/12 10:54
那如果我是在2020年做補(bǔ)計提，到時把以前年度損益調(diào)整，轉(zhuǎn)到未分配利潤，是不是利潤減少在20年
鄒老師
2020 03/12 11:01
你好，以前年度損益調(diào)整不在利潤表體現(xiàn)，不影響2020年的利潤
84784977
2020 03/12 11:08
那以前年度損益調(diào)整不需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤里去嗎
鄒老師
2020 03/12 11:13
你好，以前年度損益調(diào)整是需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤里去的
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