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問題已解決
請(qǐng)問，19年開據(jù)了20年的房租發(fā)票，做在了19年費(fèi)用中，匯算應(yīng)該怎么處理？且19年企業(yè)所得稅要補(bǔ)所得稅的
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二種方案
1.對(duì)應(yīng)歸屬于20年的房租，調(diào)增，2020年度匯算時(shí)，再調(diào)減。
2.不做調(diào)整了
2020 03/14 19:37
84784973 
2020 03/14 19:40
就是放在19年的費(fèi)用里，不做調(diào)整對(duì)嗎？
文文老師 
2020 03/14 19:40
是的，放在19年的費(fèi)用里，不做調(diào)整
84784973
2020 03/14 19:42
老師，請(qǐng)問依據(jù)的是什么文件，稅務(wù)局查的話沒事？
文文老師
2020 03/14 19:43
根據(jù)重要性原則。19年已經(jīng)計(jì)入費(fèi)用了，20年就不要計(jì)入費(fèi)用了
84784973
2020 03/14 19:44
20年就又開21年的房租發(fā)票了，這沖突嗎？
文文老師
2020 03/14 19:46
不沖突，保持這種連續(xù)性就沒什么問題
84784973
2020 03/14 19:47
好的，謝謝了
文文老師
2020 03/14 19:48
不用謝，有幫到你就好。請(qǐng)五星好評(píng)!
84784973
2020 03/14 20:10
對(duì)了，那請(qǐng)問如果當(dāng)年虧損，沒有要交的企業(yè)所得稅，會(huì)有影響嗎？
文文老師
2020 03/14 20:14
當(dāng)年虧損，沒有要交的企業(yè)所得稅，不會(huì)有影響
84784973
2020 03/14 20:24
只要這樣每年連續(xù)下去，不管有沒有要交企業(yè)所得稅，都可以對(duì)嗎？
文文老師
2020 03/14 20:26
對(duì)的，只要這樣每年連續(xù)下去，不管有沒有要交企業(yè)所得稅，都可以
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