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問題已解決
老師，請問2月份是正常繳納計提社保，公司部分減免，且沒有退回來，直接用2月份減免的社保額留存沖繳3月份的員工個人部分，這個月沖減個人部分后，社保局還留存了800多，如何做分錄，麻煩老師做下分錄
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應該退給你們而沒有退 借：其他應收款-社保局 貸：營業(yè)外收入
員工應當自己繳納社保的部分 現(xiàn)在直接從公司社?？鄢? 則 借：其他應收款-員工 貸：其他應收款-社保局
2020 03/28 22:33
84784977 
2020 03/28 22:35
2月份正常計提了也正常繳納了，要沖回來嗎？怎么沖回呀
許老師 
2020 03/28 22:37
這個的話，是不用沖回的哦。我已經(jīng)用營業(yè)外收入，這個分錄，體現(xiàn)了哈（或者你沖費用的話，也是可以的）
84784977
2020 03/28 22:39
可以直接沖了2月份減免的這個計提嗎
許老師
2020 03/28 22:40
可以的 就是 借：其他應收款 貸：管理費用
84784977
2020 03/28 22:41
只要做一筆就是 借：其他應收款 貸：管理費用
84784977
2020 03/28 22:42
什么也不要做了，社保局還有500留底下月扣款的
84784977
2020 03/28 22:42
全部分錄可以幫我寫下嗎
許老師
2020 03/28 22:42
嗯嗯，是的哦。這個，是和社保局之間，理清關系的賬
84784977
2020 03/28 22:42
可以寫下全部分錄給我嗎
84784977
2020 03/28 22:43
到底做的流程分錄是怎樣的
許老師
2020 03/28 22:46
全部的話 借：其他應收款-社保局 貸：管理費用
借：其他應收款-職工 貸：其他應收款-社保局
以后月份再沖減的話 還是 借：其他應收款-職工 貸：其他應收款-社保局
至于對職工的話，從應付職工薪酬，沖減的哦
84784977
2020 03/28 22:54
我以為是先做紅筆沖2月份多計提：借管理費用 _公司部分社保
貸：應付職工薪酬
再做借：其他應收款-職工 貸：其他應收款-社保局
許老師
2020 03/28 23:01
嗯嗯嗯，不需要的哦
84784977
2020 03/28 23:03
借：其他應收款-社保局 貸：管理費用 是公司部分社保嗎
84784977
2020 03/28 23:03
管理費用 是公司部分社保
許老師
2020 03/29 08:46
嗯嗯，是的呀，是公司部分社保的
84784977
2020 03/29 13:35
老師這個退回的社保包涵銷售費用及研發(fā)支出，那收回退款借：其他應收款-社保局 貸：管理費用 銷售費用 研發(fā)支出是公司部分社保嗎
84784977
2020 03/29 13:36
還是直接全部入管理費用
許老師
2020 03/29 13:49
如果是包括這么多的話，準確的處理，還是像你這樣分類的哈
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