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應(yīng)付賬款暫估款，貸方有余額，現(xiàn)在收到了發(fā)票，可以直接借應(yīng)付賬款暫估，貸銀行存款嗎？ 發(fā)票是原材料發(fā)票，但是原材料科目余額是0
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你這個原材料和之前那個暫估沒有差額嗎，沒有就可以直接做借應(yīng)付賬款暫估款 貸應(yīng)付賬款 供應(yīng)商 付款做借應(yīng)付賬款 供應(yīng)商 貸銀行
2020 04/07 13:50
84785018 
2020 04/07 14:09
不知道有沒有差額，怎么查詢呢，
如果有差額需要怎么處理呢
maize老師 
2020 04/07 14:12
需要看單價，你看之前暫估那個憑證附件，
84785018
2020 04/07 14:17
都沒有做單價，做的總價，而且每次做暫估，都沒有附原始憑證。
84785018
2020 04/07 14:18
看了兩筆之前做的暫估，一般都是借庫存商品，貸應(yīng)付暫估，然后庫存商品當(dāng)月又結(jié)轉(zhuǎn)到主營成本里了，現(xiàn)在庫存商品和原材料余額都是0
maize老師
2020 04/07 14:21
..........需要有才可以，你們沒有咋結(jié)轉(zhuǎn)成本的。咋知道暫估對不對？啥都沒有。。。。。。。全部對應(yīng)沖掉全部重新做吧，
84785018
2020 04/07 14:39
可以幫我寫分錄呢，應(yīng)付暫估有20萬的貸方余額。
maize老師
2020 04/07 14:44
借原材料 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款 暫估款 負(fù)數(shù)，借生產(chǎn)成本 負(fù)數(shù) 貸原材料 負(fù)數(shù)，借庫存商品 負(fù)數(shù) 貸生產(chǎn)成本 負(fù)數(shù)，借主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù) 貸庫存商品 負(fù)數(shù)，之后按發(fā)票重新做一遍
84785018
2020 04/07 14:47
但是發(fā)票還沒有收齊?！?/div>
maize老師
2020 04/07 14:49
回來多少沖掉多少，還沒有回來繼續(xù)掛暫估 你這個最好是數(shù)量保持一致，要不都不知道暫估對不對，
84785018
2020 04/07 14:50
唉，交接兩天就跑了，我本身也是小白，看得頭大。
maize老師
2020 04/07 14:58
這個需要有數(shù)量，暫估實務(wù)中是根據(jù)入庫單暫估或者是對方送貨單，啥都沒有咋出來暫估金額，成本需要交接清楚
84785018
2020 04/07 15:02
真的啥都沒有。我找以前的暫估憑證，只有記賬憑證，沒有原始憑證。
那我現(xiàn)在就直接借應(yīng)付暫估，貸銀行存款。
maize老師
2020 04/07 15:08
不能這么做，需要沖掉之前按發(fā)票做才可以，還之前那個咋結(jié)轉(zhuǎn)成本需要弄清楚
84785018
2020 04/07 15:31
之前他們做暫估都沒有附原始憑證比如送貨單進(jìn)倉單之類的，現(xiàn)在原材料和庫存商品余額又是0。
我看上個月舊同事做的是借應(yīng)付暫估，貸原材料，然后借原材料貸銀行存款，兩筆分錄金額相等。
嗯，另外這個好像不是真實交易。這個公司只是單純開票給我們，不給我們送貨的。同事只交代了沖暫估。
84785018
2020 04/07 15:35
我把以前暫估款的明細(xì)賬發(fā)您，您幫忙看看可以嗎？
maize老師
2020 04/07 15:39
........這個不行，就這么做，到時候后續(xù)稅局稽查一看就知道是假的了，
84785018
2020 04/07 15:48
那我調(diào)2019年的賬也不現(xiàn)實，我現(xiàn)在比較簡單的解決方法是什么呢。
maize老師
2020 04/07 15:52
要不按之前前任那個，后續(xù)稅局查到，納稅調(diào)增，借應(yīng)付暫估，貸原材料，然后借原材料貸銀行存款，
84785018
2020 04/07 15:55
好的。謝謝。
0基礎(chǔ)會計心里憂愁啊。
maize老師
2020 04/07 15:56
這個不行，你這不經(jīng)查，你們這么做，
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老師，我去年暫估材料時分錄是：借：原材料暫估 貸：應(yīng)付賬款暫估 ，發(fā)票收不回來了，納稅調(diào)增了，現(xiàn)在要怎么做賬，貸方應(yīng)付賬款暫估有余額
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老師您.代理記賬做的賬暫估入庫了幾筆材料，也不見沖暫估的，現(xiàn)在導(dǎo)致幾十萬的應(yīng)付賬款-暫估貸方余額。如何處理呢？她們的分錄借:原材料 貸:應(yīng)付賬款（暫估）
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貨到發(fā)票沒到，已經(jīng)付錢了。借原材料，貸應(yīng)付賬款-暫估。再，借應(yīng)付賬款-暫估，貸銀行存款。等待發(fā)票到了，借原材料（紅字），貸應(yīng)付賬款-暫估（紅字），再做一筆正數(shù)，這樣應(yīng)付賬款就有貸方余額了，應(yīng)該怎樣做？
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老師，暫估原材料的時候，貸方應(yīng)付賬款的二級科目寫著暫估就可以吧
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公司暫估原材料，借：暫估紙箱 貸：應(yīng)付賬款暫估
紅沖后錄入正確的，借：紙箱 貸：應(yīng)付賬款
但是暫估的科目有余額，請問怎么辦
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