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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年的利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)的期末余額的借方，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的時(shí)候，金額填寫錯(cuò)誤，現(xiàn)在在3月份里面補(bǔ)做一筆分錄，這樣可以嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，可以在今年補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)分錄的
2020 04/17 13:34
84785038 
2020 04/17 13:40
利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)是不是等于這幾年利潤(rùn)表上的利潤(rùn)
鄒老師 
2020 04/17 13:41
你好，你是指資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)金額嗎？
84785038
2020 04/17 13:43
是的
鄒老師
2020 04/17 13:45
你好，資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)金額=每年凈利潤(rùn)本年累計(jì)金額的合計(jì)金額
84785038
2020 04/17 13:45
因?yàn)槲沂?019年的結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)了，那2020年3月資產(chǎn)負(fù)債表的年初余額是不是，等于截止2019年這幾年利潤(rùn)表上的利潤(rùn)
鄒老師
2020 04/17 13:47
你好，資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)金額=每年凈利潤(rùn)本年累計(jì)金額的合計(jì)金額（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎？）
84785038
2020 04/17 13:52
是的，那我做了一筆以前年度損益，那是不是還要結(jié)轉(zhuǎn)一次結(jié)轉(zhuǎn)損益
鄒老師
2020 04/17 13:55
你好，做了一筆以前年度損益調(diào)整分錄，需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)的
84785038
2020 04/17 13:57
資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)金額=每年凈利潤(rùn)本年累計(jì)金額合計(jì)，現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)，不等于每年凈利潤(rùn)本年累計(jì)金額合計(jì)數(shù)，怎么調(diào)帳？
鄒老師
2020 04/17 13:58
你好，如果有以前年度損益調(diào)整事項(xiàng)，那就是資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)金額=每年凈利潤(rùn)本年累計(jì)金額的合計(jì)金額+(—)以前年度損益調(diào)整
84785038
2020 04/17 13:59
那怎么寫分錄
鄒老師
2020 04/17 14:11
你好
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，貸；以前年度損益調(diào)整
84785038
2020 04/17 14:15
這樣的話科目余額表期末余額的借方是有余額的，這個(gè)余額就是剛剛調(diào)整以前年度損益的金額
鄒老師
2020 04/17 14:16
你好，你是指什么科目是借方余額？
84785038
2020 04/17 14:18
以前年度損益
鄒老師
2020 04/17 14:19
你好，以前年度損益調(diào)整科目發(fā)生計(jì)入 借方或者貸方，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候計(jì)入貸方或者借方，結(jié)轉(zhuǎn)之后 就沒有余額啊
84785038
2020 04/17 14:32
分錄按照你剛才那樣寫的，還是不對(duì)
鄒老師
2020 04/17 14:34
你好，你認(rèn)為不對(duì)的地方 具體是哪里呢？
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