00:10:00
當(dāng)前位置：財稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
我們是私募證券基金，小規(guī)模納稅人，4月收到第一季度的管理費(fèi)38413.62，需要再3月先計(jì)提收入嘛，如何做分錄，需要繳納的哪些稅，會計(jì)分錄分別怎么做，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你是4月份收到了錢 但是服務(wù)是屬于第一季度的
那你就應(yīng)該每月收入要確認(rèn)
借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅稅增值稅
4月份呢收到 借銀行存款 貸應(yīng)收賬款
2020 04/20 09:39
84784993 
2020 04/20 09:47
借：銀行存款 38413.62/3
貸：主營業(yè)務(wù)收入—未開票收入 12431.59
貸：應(yīng)交增值稅--銷項(xiàng)稅額 372.95
我們不需要開票，是不是每個月就是這樣做會計(jì)分錄
馬老師 
2020 04/20 09:49
對的 就是的 按照你這下寫的分錄
84784993
2020 04/20 09:58
老師，我4月還收到一筆6071.82，備注是增值稅附加稅匯總，這是怎么得出來的呢
馬老師
2020 04/20 10:02
你們怎么能收到稅金能 誰打給你們的
84784993
2020 04/20 10:02
這是從我們基金賬戶提出來的，是我們需要繳納的稅，也是我們的錢
馬老師
2020 04/20 10:03
我聽得好糊涂
怎么又是你們收到了
那你從基本戶提到哪里去了啊
84784993
2020 04/20 10:06
一個是基本戶，一個托管賬戶，繳納的稅從托管賬戶轉(zhuǎn)到基本戶的
84784993
2020 04/20 10:06
老師，管理費(fèi)需要繳納哪些稅
馬老師
2020 04/20 10:08
具體繳納什么稅 看你們電子稅務(wù)局里的稅費(fèi)種認(rèn)定書 什么時候交稅 繳納什么稅 稅率多少都很清楚
閱讀 822
描述你的問題，直接向老師提問
1180
意見反饋
