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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
公司車(chē)輛賣(mài)給個(gè)人了如何做賬務(wù)處理，需要哪些票據(jù)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好
借；固定資產(chǎn)清理 ， 累計(jì)折舊 ， 貸；固定資產(chǎn)
借；銀行存款 ，貸；固定資產(chǎn)清理 ， 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
借；資產(chǎn)處置損益 ， 貸；固定資產(chǎn)清理（或相反分錄）
需要有處置發(fā)票，銀行收款回單，完稅證明等資料
2020 05/24 09:59
84784998 
2020 05/24 10:01
老師你好，他這個(gè)是直接給個(gè)人的，沒(méi)有發(fā)票，司機(jī)拿回來(lái)了一萬(wàn)多的現(xiàn)金，啥都沒(méi)有
84784998
2020 05/24 10:07
這個(gè)是需要個(gè)人去稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票給我們還是我們公司自己去稅局代開(kāi)
鄒老師 
2020 05/24 10:13
你好，這個(gè)是你單位自行開(kāi)具發(fā)票的
不是通過(guò)銀行結(jié)算，那就需要給對(duì)開(kāi)具收款收據(jù)，這個(gè)收據(jù)需要作為附件入賬的
84784998
2020 05/24 10:17
哦老師，你意思是說(shuō)我們憑借給個(gè)人開(kāi)的收據(jù)金額，來(lái)自己在稅控系統(tǒng)開(kāi)增值稅發(fā)票，然后憑借這個(gè)發(fā)票來(lái)寫(xiě)第二個(gè)會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎
鄒老師
2020 05/24 10:19
你好，是的，是這樣的
84784998
2020 05/24 10:22
那老師，我們這稅率是開(kāi)2個(gè)點(diǎn)還是4個(gè)點(diǎn)，我們是一般納稅人
84784998
2020 05/24 10:25
我還想咨詢(xún)下老師，那我們把車(chē)賣(mài)給了二手市場(chǎng)，那二手市場(chǎng)給我們開(kāi)的發(fā)票有什么用，我們還需要自己開(kāi)銷(xiāo)售發(fā)票嗎
鄒老師
2020 05/24 10:27
你好，你單位之前這個(gè)車(chē)輛的進(jìn)項(xiàng)稅額有抵扣嗎？
這個(gè)發(fā)票是你們自己開(kāi)具的
84784998
2020 05/24 10:30
對(duì)啊，還有進(jìn)項(xiàng)稅額也得轉(zhuǎn)出，那老師這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出額如何確定呢
鄒老師
2020 05/24 10:32
你好，你所指的對(duì)啊是什么對(duì)呢？
你單位之前這個(gè)車(chē)輛的進(jìn)項(xiàng)稅額有抵扣嗎？（能先回復(fù)一下這個(gè)問(wèn)題嗎？）
這個(gè)是不涉及進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的
84784998
2020 05/24 10:33
我是說(shuō)這個(gè)車(chē)之前做過(guò)進(jìn)項(xiàng)抵扣
鄒老師
2020 05/24 10:34
你好，車(chē)之前做過(guò)進(jìn)項(xiàng)抵扣，那處置就是按13%開(kāi)具發(fā)票，做銷(xiāo)項(xiàng)稅額處理，而不是開(kāi)2個(gè)點(diǎn)還是4個(gè)點(diǎn)問(wèn)題
84784998
2020 05/24 10:36
哦好的老師，只有沒(méi)有抵扣才涉及2個(gè)點(diǎn)還是4個(gè)點(diǎn)開(kāi)發(fā)票哈
84784998
2020 05/24 10:37
那個(gè)老師，二手車(chē)市場(chǎng)給我們開(kāi)的發(fā)票我們只需和收款回單放一起不用做賬務(wù)處理的吧
鄒老師
2020 05/24 10:39
你好，沒(méi)有抵扣，就是按3%的稅率開(kāi)具發(fā)票，按3%的征收率減按2%征收增值稅
二手市場(chǎng)是因?yàn)槭裁丛蚪o你們開(kāi)發(fā)票呢？
84784998
2020 05/24 10:40
我們把公司的車(chē)賣(mài)給他們了
鄒老師
2020 05/24 10:40
你好，我們把公司的車(chē)賣(mài)給他們了，那應(yīng)當(dāng)是你們給對(duì)方開(kāi)具發(fā)票才是啊
84784998
2020 05/24 10:42
他們說(shuō)開(kāi)的是二手車(chē)收購(gòu)發(fā)票，不過(guò)現(xiàn)在發(fā)票還沒(méi)開(kāi)過(guò)來(lái)，我就想著先咨詢(xún)一下
鄒老師
2020 05/24 10:43
你好，這個(gè)是你們單位處置車(chē)輛，發(fā)票應(yīng)當(dāng)由你單位開(kāi)具，而不是二手市場(chǎng)開(kāi)具發(fā)票給你們的
84784998
2020 05/24 10:44
哦好的老師，如果到時(shí)候真有發(fā)票回來(lái)我再咨詢(xún)你吧，謝謝你的耐心解答
鄒老師
2020 05/24 10:45
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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