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貨到票未到，比如1月收到送貨單暫估10萬(wàn)，借，原料10萬(wàn)，貸：應(yīng)付帳款（暫估）。。。但1月按25前斷帳對(duì)帳金額為9萬(wàn)，2月份收到發(fā)票，1萬(wàn)為1月25后產(chǎn)生，對(duì)帳到2月對(duì)帳單、3月才能收到發(fā)票。我2月要這樣做，借：原料 10萬(wàn)（紅字），貸：應(yīng)付帳款。 借：原料9萬(wàn) 進(jìn)項(xiàng)稅1.53萬(wàn)，貸：應(yīng)付帳款10.53萬(wàn)，是這樣嗎？這是一種，二種：2月到票時(shí)，借：原料 9萬(wàn)（紅字），貸：應(yīng)付帳款（紅字）， 借：原料 9萬(wàn) 進(jìn)項(xiàng)稅1.53，貸：應(yīng)付帳款10.53，。。。。昨天老師回答是按第一種沖，也就是按整月沖，但這里又出