00:10:00
問題已解決
企業(yè)所得稅清算時，當月已經(jīng)清理的固定資產(chǎn)原值怎么要減去嗎？如果減去的話，本年折舊對不上
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學。你是哪個月清理的固定資產(chǎn)
2020 05/28 17:36
84785009 
2020 05/28 17:40
8月份賣出的自購房產(chǎn)
稅務師王老師 
2020 05/28 17:44
那要減去呀。減去的話，也不影響折舊呀。折舊也沖掉了
84785009
2020 05/28 17:53
沖掉的是累計折舊，已計提的折舊已計入當前損益了，
折舊明細表的本期折舊必須等于期間費用那張表的折舊費用
稅務師王老師
2020 05/28 17:57
那你可以不考慮本年處置的固定資產(chǎn)或折舊
84785009
2020 05/28 18:00
不考慮，折舊明細表的本期折舊不等于期間費用那張表的折舊費用，期間費用少了，稅前扣除的費用少了
稅務師王老師
2020 05/29 08:59
你好，同學。折舊明細表里面的本期折舊填寫的是累計折舊的本期貸方發(fā)生額。所以是等于期間費用那張表的折舊費用的。
閱讀 1209
描述你的問題，直接向老師提問
168
意見反饋
