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實(shí)務(wù)
問題已解決
不明白沒開戶發(fā)生的費(fèi)用，沒開戶就沒有走公賬怎么處理，詳細(xì)的不知道，發(fā)生的那兩個(gè)月的費(fèi)用有發(fā)票，不是說要補(bǔ)分錄嘛，既然發(fā)生了費(fèi)用，也有發(fā)票，可是這個(gè)錢也沒有從公賬走，不是要對應(yīng)起嗎？就算前期發(fā)生的費(fèi)用老板私賬支付的，轉(zhuǎn)化為實(shí)收資本，這筆錢已經(jīng)花了，也沒有從公賬走或者備用金呀，這樣的費(fèi)用還能稅前扣除嗎？
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私戶墊付，也可以根據(jù)發(fā)票和白條做費(fèi)用，借管理費(fèi)用開辦費(fèi)，貸其他應(yīng)付款，私戶付款回單貼后面， 有發(fā)票可以稅前扣除，沒有發(fā)票你做管理費(fèi)用開辦費(fèi)，匯算清繳納稅調(diào)整
2020 06/17 19:07
84784956 
2020 06/17 19:13
可是最后不是要算企業(yè)所得稅，沒走公賬那還可以全部稅前扣除嗎？我一直以為走了公賬才能做外賬分錄，才能稅前扣除
maize老師 
2020 06/17 19:20
有發(fā)票就可以稅前扣除了，你沒有發(fā)票，記得納稅調(diào)整，
84784956
2020 06/17 19:23
可是一般沒發(fā)票也不會做到外賬上吧，沒發(fā)票的要納稅調(diào)增的嘛，那就會多交企業(yè)所得稅，老板不得干呀
84784956
2020 06/17 19:27
我們是一個(gè)新公司，因?yàn)闆]開戶前期的那些費(fèi)用都是老板私賬付了，后期做賬的時(shí)候要把之前兩個(gè)月的分錄補(bǔ)上，但是這個(gè)錢沒有從公賬走，但是有發(fā)票的那些費(fèi)用又要做賬，這個(gè)不對應(yīng)嗎，私賬付的款但是有發(fā)票，也可以做賬，稅務(wù)局也認(rèn)可嗎，不是有發(fā)票除了對公賬戶和備用金嗎
maize老師
2020 06/17 19:27
那是有內(nèi)外賬的，沒有文件說沒有發(fā)票不能入賬，你可以入賬，交稅別少交就可以，有的是一套賬，那別人不做，那咋按實(shí)際反映業(yè)務(wù)， 匯算清繳也得納稅調(diào)增，所以實(shí)務(wù)中是做內(nèi)賬不入賬
84784956
2020 06/17 19:32
所以我們公司有發(fā)票的入外賬，但是那些費(fèi)用有發(fā)票都沒有從公賬走也沒有走備用金，老板私賬付的，報(bào)銷的，這筆錢做賬是不是就不能稅前扣除了？
maize老師
2020 06/17 19:58
是的，實(shí)務(wù)中大部分企業(yè)是做內(nèi)賬，
84784956
2020 06/17 21:28
我的意思是那些費(fèi)用有發(fā)票都沒有從公賬走也沒有走備用金，老板私賬付的，報(bào)銷的，這筆錢做賬是不是就不能稅前扣除了？因?yàn)楣拘鲁闪⒅皼]開戶
maize老師
2020 06/18 08:33
沒有發(fā)票不能稅前扣除，這個(gè)和你付款沒有關(guān)系
84784956
2020 06/18 08:53
那為什么又要求開發(fā)票要從對公賬戶付呢？
maize老師
2020 06/18 09:02
那為了保證資金流三流一致，長期私戶收付款稅局追究可以要求視同服務(wù)繳納增值稅，你要是少量的私戶付款和收款這個(gè)一般是不要緊的，大量就會有問題了 稽查的時(shí)候稅局也會直接查私戶
84784956
2020 06/18 09:40
那我們工資也有兩個(gè)月是私賬付款的，需要繳納個(gè)稅嗎，可以不交嗎？
maize老師
2020 06/18 09:51
你這個(gè)不申報(bào)，是偷稅漏稅，發(fā)出工資就需要代扣代繳個(gè)稅，
84784956
2020 06/18 09:54
可是我們五險(xiǎn)還沒有買，買五險(xiǎn)跟公司從公賬付工資有關(guān)系嗎？
maize老師
2020 06/18 10:07
這個(gè)原則是有勞動合同就需要買社保，你們沒有買需要看你們那邊社保查的嚴(yán)不嚴(yán)，但是你發(fā)工資就需要申報(bào)這個(gè)，
84784956
2020 06/18 10:13
我們現(xiàn)在實(shí)習(xí)期還沒有簽勞動合同，意思就是說簽勞動合同和交個(gè)稅沒關(guān)系，該交個(gè)稅的還是要補(bǔ)交對吧？那私賬付的工資，也沒有關(guān)系嗎，就一兩個(gè)月
maize老師
2020 06/18 10:18
是的，你發(fā)出工資就需要申報(bào)個(gè)稅這個(gè)
84784956
2020 06/18 10:29
老師，新公司前期費(fèi)用計(jì)入開辦費(fèi)有什么用呢？不計(jì)入開辦費(fèi)計(jì)入正常費(fèi)用可以嗎，如果是做內(nèi)賬的話
maize老師
2020 06/18 10:42
內(nèi)賬按你們實(shí)際做，不需要做開辦費(fèi)，這個(gè)內(nèi)賬可以不按準(zhǔn)則
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