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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，收貨款，對(duì)方打到老板個(gè)人卡上，1、我這樣分錄對(duì)嗎？借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模），老板收到錢，借：其他應(yīng)收-老板，貸：應(yīng)收賬款 2、老板個(gè)人賬戶收錢的第二個(gè)分錄，我該用什么做原始憑證呢？3、或者說我可否直接借：其他應(yīng)收-老板，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)呢？因?yàn)槭橇闶燮髽I(yè)，客戶非常多，如果用應(yīng)收賬款要設(shè)置二級(jí)科目，工作量會(huì)比較大
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，第一個(gè)分錄對(duì)的，第二個(gè)老板個(gè)人的收款證明，第三個(gè)也可以直接這么做。
2020 06/24 10:15
84785021 
2020 06/24 10:20
好的老師，但是這樣做是否合理？因?yàn)槭秦浛?，是否必須在?yīng)收賬款體現(xiàn)而不直接通過其他應(yīng)收-老板呢？
郭老師 
2020 06/24 10:21
你好，你當(dāng)月確認(rèn)收入，當(dāng)月給你的錢不用通過應(yīng)收也可以的。
84785021
2020 06/24 10:23
不是當(dāng)月給的，很多5月份開出去的發(fā)票，現(xiàn)在老板都還沒把貨款轉(zhuǎn)到公戶呢
郭老師
2020 06/24 10:25
沒有轉(zhuǎn)錢回來，你也可以做借其他應(yīng)收款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，只要對(duì)方不欠你們的就行。
84785021
2020 06/24 10:33
好的老師，還有個(gè)問題就是老板**收到貨款，打款的證明顯示付款方不是我們開票的名稱，有些的他們公司的員工先墊錢買的，那樣的原始憑證可以作為老板代收貨款的憑證嗎？
郭老師
2020 06/24 10:36
最好出一個(gè)委托收款證明和委托付款證明，要不你們就做現(xiàn)金。
做現(xiàn)金金額不能太大了
84785021
2020 06/24 10:40
1、如果做現(xiàn)金，這部分現(xiàn)金也要存到銀行才行不是嗎？ 2、我們實(shí)際沒有拿到現(xiàn)金貨款存進(jìn)去的 3、還有現(xiàn)金金額一般不超過多少比較合適呢？
郭老師
2020 06/24 10:43
你好1是的。
2.
那就出委托收款和付款證明
3.1萬左右
84785021
2020 06/24 10:45
謝謝郭老師，感謝！?。?/div>
郭老師
2020 06/24 10:48
不用客氣的，應(yīng)該的。
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郭老師接！請(qǐng)教下：
公司應(yīng)收款做賬：
借：應(yīng)收賬款-A公司1130
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1000
應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)130
公司個(gè)人應(yīng)付款做賬：
借：銀行存款800
貸：其他應(yīng)付款-張三 800
現(xiàn)在年底了，需要清賬，把應(yīng)收和應(yīng)付全部掛在老板個(gè)人往來，代表老板代收代付，如何做賬？應(yīng)收應(yīng)對(duì)對(duì)沖？
是這樣做嗎？
借：其他應(yīng)付款-張三 800
貸：其他應(yīng)付款-老板 800
借：應(yīng)收賬款-老板 1130
貸：應(yīng)收賬款-A公司 1130
對(duì)沖：
借：其他應(yīng)付款-老板 800
貸：應(yīng)收賬款-老板 800
最后，賬上顯示的是 借：應(yīng)收賬款-老板（1130-800=330元）是嗎？
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老師求解：
小規(guī)模納稅人公司
給客戶代開電子普票后這樣做賬對(duì)嗎？
【給客戶開票后】：
借:應(yīng)收賬款-xxx單位
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
【收到客戶貨付后】：
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款—xx單位
————————————
老板個(gè)人微信給供應(yīng)商付款并收到發(fā)票，這樣做賬對(duì)嗎？
【給供應(yīng)商付貨款后】：
?借：其他應(yīng)收款—老板微信
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
?
【老板把錢打進(jìn)公賬后】：
?借：銀行存款
?貸：其他應(yīng)收款—老板微信
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小規(guī)模納稅人做收入分錄，第一種，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，第二種，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸方應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額，哪個(gè)對(duì)？
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開具時(shí)：借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，如果開具負(fù)數(shù)發(fā)票是借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸應(yīng)收賬款，請(qǐng)問是這樣寫相反分錄嗎老師
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關(guān)于房屋租金，不開票收入，借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模） 然后這個(gè)應(yīng)收賬款當(dāng)月收不回來，賬可以先這樣做嗎
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