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問題已解決
1、某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，其生產(chǎn)的產(chǎn)品適用13%增值稅稅率。2019年6月發(fā)生如下業(yè)務(wù): (1)購進生產(chǎn)設(shè)備1臺，取得增值稅專用發(fā)票，注明金額100萬元、稅額13萬元；支付運費給某交通運輸企業(yè)，取得增值稅專用發(fā)票，列示運費1萬元、稅額0.09萬元。 (2)購進兩間寫字樓辦公室，購進時取得增值稅專用發(fā)票，注明的額20萬元。 (3)向A企業(yè)銷售甲產(chǎn)品，開具增值稅專用發(fā)票，注明銷售額300萬元。向B企業(yè)銷售甲產(chǎn)品，開具增值稅普通發(fā)票,取得含稅銷售收入226萬元。 (4)向某幼兒園贈送一批特制的乙產(chǎn)品，無同類貨物銷售價格，該批乙產(chǎn)品成本10萬元，國家稅務(wù)總局確定的乙產(chǎn)品成本利潤率10%。 (5)銷售2016年購進的作為固定資產(chǎn)使用過的卡車,開具增值稅專用發(fā)票，注明銷售額6萬元。 (6)本月購進一批裝飾材料,取得增值稅專用發(fā)票，注明增值稅稅額30萬元，企業(yè)資產(chǎn)處領(lǐng)用15%用于裝修職工食堂。(7)銷售2012年自建的倉庫，取得不含稅銷售收入56萬元，該倉庫建造成本為32萬元。該企業(yè)選擇按照簡易方法計稅。 假定
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你好，把題目完整發(fā)過來
2020 07/02 11:31
84784976 
2020 07/02 11:50
該企業(yè)取得的栗據(jù)均符合稅法規(guī)定,并在本月勾選抵扣進項稅額。
要求:根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，計算下列問題，計算步驟明確，計算結(jié)果保留兩位小數(shù)。
(1)計算該企業(yè)銷售甲產(chǎn)品的銷項稅額。（5分）
(2)計算該企業(yè)贈送乙產(chǎn)品的銷項稅額。（6分）
(3)計算該企業(yè)本月準予從銷項稅額中抵扣的進項稅額的合計數(shù)。（6分）
(4)計算該企業(yè)銷售卡車應(yīng)納增值稅額。（6分）
(5)計算該企業(yè)銷售倉庫應(yīng)納增值稅額。（6分）
(6)計算該企業(yè)本月合計應(yīng)繳納的增值稅稅額。（6分）
暖暖老師 
2020 07/02 11:51
你看看問題和題目，沒有甲產(chǎn)品，對不上
84784976
2020 07/02 11:53
有啊上面第一個全是問題，下面是需要回答的
84784976
2020 07/02 11:53
上面是材料
暖暖老師
2020 07/02 11:54
(1)計算該企業(yè)銷售甲產(chǎn)品的銷項稅額。（5分）
300*13%=390
暖暖老師
2020 07/02 11:55
(2)計算該企業(yè)贈送乙產(chǎn)品的銷項稅額。（6分）
226/1.13*13%=26
暖暖老師
2020 07/02 11:55
3)計算該企業(yè)本月準予從銷項稅額中抵扣的進項稅額的合計數(shù)。（6
13+0.09+20=33.09
暖暖老師
2020 07/02 11:55
4)計算該企業(yè)銷售卡車應(yīng)納增值稅額。（6分）
6*13%=0.78
暖暖老師
2020 07/02 11:56
)計算該企業(yè)銷售倉庫應(yīng)納增值稅額。（6分）
56/1.05*5%=2.67
暖暖老師
2020 07/02 11:57
(5)計算該企業(yè)銷售倉庫應(yīng)納增值稅額。（6分）
390+26+0.78+2.67+10*（1+10%）*135-33.09
84784976
2020 07/02 12:01
老師最后一步里面的135?
84784976
2020 07/02 12:01
老師是不是13%？
暖暖老師
2020 07/02 12:01
(5)本月實際繳納庫應(yīng)納增值稅額。（6分）
390+26+0.78+2.67+10*（1+10%）*13%-33.09
84784976
2020 07/02 12:03
好的謝謝老師
暖暖老師
2020 07/02 12:05
不客氣，麻煩給予五星好評
84784976
2020 07/02 12:09
老師你是不是沒有價稅分離
暖暖老師
2020 07/02 12:10
哪一個題目沒有分離呀
84784976
2020 07/02 12:12
第一個問題不對呀
暖暖老師
2020 07/02 12:13
專用發(fā)票本身就是不含稅的
84784976
2020 07/02 12:14
向A企業(yè)銷售甲產(chǎn)品，開具增值稅專用發(fā)票，注明銷售額300萬元。向B企業(yè)銷售甲產(chǎn)品，開具增值稅普通發(fā)票,取得含稅銷售收入226萬元。
84784976
2020 07/02 12:14
第二個是普通發(fā)票呀
暖暖老師
2020 07/02 12:15
(2)計算該企業(yè)贈送乙產(chǎn)品的銷項稅額。（6分）
226/1.13*13%=26我分離了
84784976
2020 07/02 12:16
哦哦好的麻煩了
暖暖老師
2020 07/02 12:18
不客氣麻煩給予五星好評
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