問(wèn)題已解決

請(qǐng)問(wèn)老師,我們是一般納稅人,如果取得了增值稅專(zhuān)用發(fā)票,當(dāng)月不認(rèn)證的話,只要取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,就需要做帳?

84784994| 提問(wèn)時(shí)間:2020 07/06 16:18
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
金子老師
金牌答疑老師
職稱(chēng):中級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)稅務(wù)師
您好,需要做賬。分錄為 借:相關(guān)成本或費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:銀行存款等 等以后認(rèn)證抵扣后,再?gòu)摹J(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額’轉(zhuǎn)入‘進(jìn)項(xiàng)稅額’進(jìn)行抵扣。
2020 07/06 16:23
84784994
2020 07/06 16:31
那請(qǐng)問(wèn)老師,當(dāng)月取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票,認(rèn)證通過(guò)了,這個(gè)分錄怎么做呢?當(dāng)月取得的增值稅專(zhuān)用專(zhuān)用發(fā)票,下個(gè)月認(rèn)證這個(gè)分錄怎么做呢?
金子老師
2020 07/06 16:45
當(dāng)月認(rèn)證抵扣分錄 借:相關(guān)成本費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:銀行存款等 當(dāng)月不認(rèn)證,次月認(rèn)證抵扣,分錄就是我上面發(fā)的 借:相關(guān)成本或費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:銀行存款等 等以后認(rèn)證抵扣后,再?gòu)摹J(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額’轉(zhuǎn)入‘進(jìn)項(xiàng)稅額’進(jìn)行抵扣即 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)行稅額
84784994
2020 07/06 16:50
老師請(qǐng)問(wèn)一下,就是每個(gè)月的時(shí)候就這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅,進(jìn)項(xiàng)稅額和應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額,這兩個(gè)科目月末有沒(méi)有余額呢?
金子老師
2020 07/07 10:06
學(xué)員,月末可以是有余額的。
描述你的問(wèn)題,直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~