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老師，咨詢下在填寫小企業(yè)會計準則財報時，本月金額指的是6月的么？ 還是4-6

你好，填寫的是四到六月份的合計。

打個比方 3月的本月金額為：38347.08 6月的本月金額為：72724.08 那我可不可以用6月-3月得出來的金額去填報呢，我理解是一樣的就是4-6月的金額

你好，填寫的是72724.08 天子的是發(fā)生額合計

什么意思

填寫的是72724.08 填寫的是發(fā)生額。

也就是說利潤表中的本月金額按照季度去填報，只要選擇好利潤表的月份就好3/6/9/12即可

你好，本季度的是三個月的 你給我了一個三月份和六月份，應該你給我3456，就是用456這三個月相加。

在申報季度《小企業(yè)會計準則財報》時-利潤表中的本月金額那就是： Q1季度：1+2+3 Q2季度：4+5+6 Q3季度：7+8+9 Q4季度：10+11+12 對吧

資產負債表中的期末數(shù)也和利潤表中本月余額需要箱加 Q1季度：1 2 3 Q2季度：4 5 6 Q3季度：7 8 9 Q4季度：10 11

利潤表的是對的，資產負債表的，直接看季度末的那個月就可以。

資產負債表直接看 3/6/9/12這四個月的期末余額唄

你好是的，可以這么理解的。

還有一個問題 就是關于個稅返還，個稅返還0.41，按照計算方式，是不需要繳納增值稅的（小規(guī)模企業(yè)），但是系統(tǒng)直接默認帶出本期免稅額0.1 那么，我現(xiàn)在要重新修改分錄 收到個稅返還 借：銀行存款 0.4 貸：應交稅費-增值稅-銷項稅0.01 季度不超30萬免交增值稅 借：應交稅費-增值稅-銷項稅0.01 貸：營業(yè)外收入-個稅返還：0.4 這樣對吧

那你直接借銀行存款貸營業(yè)外收入應交稅費。

那就是在收到個稅返還那去掉應交增值稅？ 按照我這樣做分錄不對么

你分不分開都可以，但是你第二個分錄，這個不對，你增加了銀行存款。

還請老師寫一下完整帶金額的分錄，謝謝，

借銀行存款0.51貸其他業(yè)務收入0.41/1.01應交稅費。